про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які підпорядковані
Управлінню комунального майна
за 1 півріччя 2024 року
Управлінням, відповідно до наданих обласною радою повноважень та на виконання плану роботи, здійснено узагальнення результатів фінансово-господарської діяльності підпорядкованих комунальних підприємств Чернігівської обласної ради за 1 півріччя 2024 року, проведено порівняльний аналіз фінансових показників звітного періоду з аналогічними показниками 2023 року, а також аналіз виконання планових показників (доходів, витрат, прибутку, капітальних інвестицій) фінансових планів, для визначення змін їх темпу росту (приросту або зниження).
У звітному періоді здійснювали господарську діяльність 8 комунальних підприємств та 1 комунальний заклад (надалі - комунальних підприємств), зокрема:
- КП «Чернігівоблагроліс» з 18 дочірніми підприємствами;
- КП «Ліки Чернігівщини»;
- КП «Чернiгiвське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Діловий центр»;
- КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський»;
- КНЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр».
На сьогодні, 9 обласних комунальних підприємств перебувають у стані припинення своєї діяльності шляхом ліквідації або реорганізації.
Середньооблікова чисельність працюючих в комунальних підприємствах в еквіваленті повної зайнятості станом на 30 червня 2024 року - 794 особи.
Середня заробітна плата одного працюючого становила 11 275 грн.
За підсумками фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств у 1 півріччі 2024 року:
загальні обсяги доходів склали 200 млн 749 тис. грн, що більше результату аналогічного періоду 2023 року на 34 млн. 632 тис. грнта більше запланованого фінансовими планами на 29 млн. 299 тис. грн (+17 %).
Найбільшу питому вагу у загальних обсягах доходів займає КП «Чернігів-облагроліс» з дочірніми підприємствами – 59 % (119 млн. 266 тис. грн) та КП «Ліки Чернігівщини – 25% (51 млн. 111 тис.грн).
Загальна сума чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) по всіх комунальних підприємствах за звітний період становила 188 млн. 646 тис. грн, що більше планового показника на 24 млн. 772 тис. грн ( +15%).
Із загальної кількості комунальних підприємств, які у звітному періоді здійснювали фінансово-господарську діяльність, 8 підприємств спрацювали із прибутком та отримали чистий прибуток в сумі 5 млн. 95 тис. грн, КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» ЧОР отримало від’ємний фінансовий результат в сумі - 102,0 тис.грн.
На капітальні інвестиції впродовж звітного періоду підприємствами спрямовано 5 млн. 865 тис. грн, що на 4 млн. 504 тис.грн більше планового.
До обласного бюджету перераховано 3 млн. 363 тис. грн, в тому числі:
-податку на прибуток в сумі 1 425 тис. грн;
-відрахувань частини чистого прибутку в сумі 368 тис. грн;
-податку з доходів фізичних осіб (15% від загального обсягу) в сумі 1 570 тис. грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» - 11 млн. 402 тис.грн:
-до державного бюджету – 9 871 тис.грн;
-до місцевих бюджетів - 1 531 тис.грн.
Крім того, до бюджетів об’єднаних територіальних громад спрямовано дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» відрахувань частини чистого прибутку в сумі 49 тис. грн.
Окремі показники фінансово-господарської діяльності та виконання фінансових планів комунальних підприємств за 1 півріччя 2024 року наведені у таблиці (Додаток №1).
Більш детальна інформація про діяльність комунальних підприємств наведена нижче.
Комунальне підприємство «Чернігівоблагроліс»,
код ЄДРПОУ 31275389, веб-сайт: kp.chor-lis.com.ua
в.о. генерального директора – ЄЛЕНИЧ ВОЛОДИМИР ДМИТРОВИЧ
(з 20 червня 2023 року)
Підприємство створене з метою охорони та відновлення лісів, задоволення потреб юридичних і фізичних осіб у лісових ресурсах на основі їх раціонального використання і отримання прибутку за рахунок задоволення потреб споживчого ринку у лісопродукції та послугах на підставі ефективного використання виробничого і фінансового потенціалу.
КП «Чернігівоблагроліс» має 18 дочірніх підприємств:
ДП «Бахмачрайагролісництво»,
ДП «Бобровицярайагролісництво»,
ДП «Борзнарайагролісгосп»,
ДП «Варварайагролісництво»,
ДП «Городнярайагролісгосп»,
ДП «Ічнярайагролісництво»,
ДП «Козелецьрайагролісгосп»,
ДП «Менарайагролісництво»,
ДП «Ніжинрайагролісництво»,
ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп»,
ДП «Носівкарайагролісництво»,
ДП «Ріпкирайагролісгосп»,
ДП «Семенівкарайагролісгосп»,
ДП «Сновськрайагролісгосп»,
ДП «Сосницярайагролісгосп»,
ДП «Срібнерайагролісництво»,
ДП «Талалаївкарайагролісництво»,
ДП «Чернігіврайагролісгосп».
Основним видом діяльності всіх зазначених підприємств є ведення лісового господарства на загальній площі 182,21 тис.га, яка надана в постійне користування агролісогосподарським підприємствам.
Станом на 31.06.24 р. середньооблікова чисельність всіх працівників по агролісогосподарській структурі склала – 629 чол. Витрати на оплату праці всіх працівників за звітний період становлять 38592 тис.грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 10226 грн.
У звітному періоді основним джерелом доходів дочірніх підприємств була виручка від реалізації товарної продукції.
Враховуючи військову агресію російської федерації проти України, відсутність бюджетного фінансування на лісогосподарські роботи, перед дочірніми підприємствами було поставлене завдання отримання максимально можливого прибутку з метою його використання на заходи, які є збитковими для підприємств, але необхідність їх проведення заплановані матеріалами лісовпорядкування, такі як посадка лісових культур та догляд за ними, вирощування та придбання посадкового матеріалу, охорона лісів від пожеж, проведення рубок догляду у молодняках, облаштування рекреаційних місць відпочинку та інші.
За 1 півріччя 2024 року загальні доходи агролісогосподарських підприємств склали 119 266 тис.грн, що становить 108 % проти запланованого показника фінансового плану – 110 596 тис.грн. Заплановані показники виконані, незважаючи на те, що значна частина агролісогосподарських підприємств знаходиться в прикордонній зоні, яка наразі перебуває під обстрілами, а деяка частина лісових насаджень замінована і заготівля лісу на даній території неможлива.
Станом на 01.07.2024 року з 19 підприємств платниками податку на додану вартість на загальних підставах є 18 підприємств, КП «Чернігівоблагроліс» – не є платником ПДВ.
Чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг за 1 півріччя 2024 року становить 115637 тис. грн, що на 5451 тис.грн більше порівняно з плановим показником (110186 тис. грн).
Обсяг реалізації лісопродукції на експорт– 7 802,1 тис.грн, що становить 6,7 % від загальної суми реалізації, а саме ДП «Новгород-Сіверськрайагроліс-госп».
Основні складові товарної продукції – це деревина, що реалізується в необробленому вигляді (лісоматеріали круглі, дров’яна деревина для промислового та непромислового використання) та продукція деревопереробки.
Чистий дохід від реалізації продукції по підприємству за звітний період становить 105% до планового показника.
За перше півріччя 2024 року від реалізації продукції лісозаготівель отримано 103 466 тис.грн, від продукції деревопереробки – 10 525 тис.грн, від надання послуг, тощо – 1 646 тис.грн.
Від рубок головного користування та рубок, пов’язаних з веденням лісового господарства заготовлено 108,4 тис.м3 ліквідної деревини, в тому числі:
- лісоматеріалів круглих – 62,9 тис.м3;
- дров’яної деревини промислового використання – 11 тис.м3;
- дров’яної деревини непромислового використання – 29,9 тис.м3;
- хлистів – 4,6 тис.м3.
Станом на 01.01.2024 року залишок лісопродукції на складах становив 53,7 тис.м3, в тому числі:
-лісоматеріалів круглих – 9,9 тис.м3;
-дров’яної деревини промислового використання – 3,7 тис.м3;
-дров’яної деревини непромислового використання – 38,4 тис.м3;
-хлистів – 1,7 тис.м3.
Залишок лісопродукції на складах на 01.07.2024р. – 45,4 тис.м3,зокрема:
- лісоматеріалів круглих – 5,5 тис.м3;
- дров’яної деревини промислового використання – 4,6 тис.м3;
- дров’яної деревини непромислового використання – 29,9 тис.м3;
- хлистів – 5,4 тис.м3.
В цехи деревопереробки за 1 півріччя 2024 року передано на переробку 8,4 тис. м3 деревини, що становить 7,7% від загального об’єму заготівлі.
Інші операційні доходи склали - 3 592 тис. грн при плані 3 338 тис.грн.
У звітному періоді собівартість реалізованої продукції становила 81 428 тис.грн, що на 2 906 тис.грн менше планового показника (78 522 тис.грн).
Операційні витрати – 115 262 тис.грн, що на 9 511 тис.грн більше від запланованих витрат фінансового плану підприємства (105 751 тис.грн).
Витрати на збут становили 7 170 тис.грн, при плані 4 050 тис.грн, які складаються з: послуг сторонніх організацій – 4 074 тис.грн, витрати на запчастини, допоміжні та паливо-мастильні матеріали – 1 594 тис.грн,витрат на оплату праці працівників, пов’язаних зі збутом продукції та нарахування ЄСВ – 913 тис.грн, амортизації основних засобів – 162 тис.грн, інших витрат на збут – 427 тис. грн. Збільшення збутових витрат порівняно з планом пов’язано зі збільшенням вартості автопослуг, що пов’язано з ростом цін на паливо, запчастини та допоміжні матеріали.
Інші операційні витрати становлять 3 574 тис.грн.
Зменшились інші витрати на 439 тис. грн, які при плані 3 256 тис.грн становлять 2 817 тис.грн в результаті скорочення відрахувань дочірніх підприємств на утримання засновника.
На проведення заходів з ведення лісового господарства, зокрема, з охорони, захисту, раціонального використання лісів за 1 півріччя 2024 року при плані 118 850 тис.грн витрачено 103 136 тис.грн (до складу витрат ввійшли: адміністративні витрати, витрати на охорону лісу, загальновиробничі витрати, податок на землю, рентна плата, витрати на проведення санітарних рубок та ін.), що пов’язано зі зменшенням площ освоєних рубками узв'язку із військовою агресієюросійської федерації проти України.
За 1 півріччя 2024 року проведено:
лісокультурні заходи:
– посадка лісу – 261 га;
– сприяння природному поновленню – 31 га;
– догляд за лісовими культурами на площі – 152 га;
– доповнення лісових культур на площі – 158 га;
– заготовлено насіння (сосна) – 54 кг.
Протипожежні заходи:
– влаштування мініралізованих смуг – 391 км;
– догляд за мініралізованими смугами та протипожежними розривами – 191 км;
лісозахисні заходи :
– лісопатологічні обстеження – 8 171 га;
– виготовлено аншлагів – 41 шт.;
– створено рекреаційних пунктів 3 шт;
– створено місць відпочинку – 39 шт;
– встановлено шлагбаумів -53 шт.
рубки формування та оздоровлення лісів та інші заходи:
– рубками догляду за лісом пройдено 82 га;
– іншими видами рубок, формування і оздоровлення лісів та іншими заходами, пов'язаними з веденням лісового господарства – 2 022 га.
За підсумками фінансово-господарської діяльності у першому півріччі 2024 року агролісогосподарськими підприємствами сплачено до обласного бюджету податку на прибуток в сумі 1 114 тис.грн, до бюджетів ОТГ - частини чистого прибутку на суму 49 тис.грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів до державного бюджету сплачено 9 871 тис. грн, до місцевих бюджетів – 1 531 тис.грн.
За звітний період нараховані до сплати обов’язкові платежі до зведеного бюджету та державних цільових фондів за рахунок підприємства та з найманих працівників – 45 244 тис.грн, в тому числі:
–податок на додану вартість – 17 779 тис.грн;
–податок на прибуток – 40 тис.грн;
–рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (державний бюджет) – 6 628 тис.грн;
– рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (місцевий бюджет) – 1 572 тис.грн;
– земельний податок – 2 497 тис. грн, в т.ч. за лісові землі 2 265 тис.грн;
– екологічний податок – 9 тис.грн;
– податок на майно – 21 тис.грн;
– податок з доходів фізичних осіб – 7 074 тис.грн;
– військовий збір – 603 тис.грн;
– єдиний соціальний внесок – 8 674 тис.грн.
Крім того нараховано 40% частини чистого прибутку в якості матеріальної допомоги до бюджетів ОТГ в сумі 346 тис.грн та 15% частини чистого прибутку до обласного бюджету в сумі 1 тис.грн.
За результатами фінансово-господарської діяльності у 1 півріччі 2024 року прибуток отримали 15 дочірніх підприємств та КП «Чернігівоблагроліс».
Загалом сума консолідованого прибутку становила 1 075 тис. грн.
Інформація про планові суми чистого прибутку за 1 півріччя 2024 року та фактично отриманий фінансовий результат за звітний період в розрізі дочірніх підприємств, підпорядкованих КП «Чернігівоблагроліс», наведена в таблиці 1:
таблиця 1
| № п\п | Назва Підприємства | Чистий прибуток | |
| План | Факт | ||
| 1 | ДП «Бахмачрайагролісництво» | 53 | 10 |
| 2 | ДП «Бобровицярайагролісництво» | 286 | 29 |
| 3 | ДП «Борзнарайагролісгосп» | 152 | 453 |
| 4 | ДП «Варварайагролісництво» | 27 | 83 |
| 5 | ДП «Городнярайагролісгосп» | 187 | 191 |
| 6 | ДП «Ічнярайагролісництво» | 54 | -55 |
| 7 | ДП «Козелецьрайагролісгосп» | 79 | 4 |
| 8 | ДП «Менарайагролісництво» | 115 | 49 |
| 9 | ДП «Ніжинрайагролісництво» | 21 | 37 |
| 10 | ДП «Н-Сіверськрайагролісгосп» | 70 | 11 |
| 11 | ДП «Носівкарайагролісництво» | 40 | -246 |
| 12 | ДП «Ріпкирайагролісгосп» | 14 | 290 |
| 13 | ДП «Семенівкарайагролісгосп» | 70 | 183 |
| 14 | ДП «Сновськрайагролісгосп» | 131 | 16 |
| 15 | ДП «Сосницярайагролісгосп» | 127 | 8 |
| 16 | ДП «Срібнерайагролісництво» | 60 | -15 |
| 17 | ДП «Талалаївкарайагролісництво» | 17 | 15 |
| 18 | ДП «Чернігіврайагролісгосп» | 53 | 4 |
| 19 | КП «Чернігівоблагроліс» | 3 | 8 |
| РАЗОМ : | 1559 | 1075 | |
За рахунок власних коштів на капітальні інвестиції спрямовано 4008,8 тис. грн без ПДВ, при плані 567 тис.грн, а саме (суми зазначаються без ПДВ по вартості оприбуткування на баланс):
•придбання та виготовлення основних засобів – 871,5 тис. грн;
·придбання нематеріальних активів 2843,8 тис.грн;
•капітальний ремонт та модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів – 98,5 тис. грн;
•придбання інших необоротних матеріальних активів – 195 тис. грн.
Відсоток експорту лісопродукції по ДП «Семенівкарайагролісгосп» до чистого доходу від реалізації без ПДВ становив 34,8% (7 802,1 тис.грн з 22 391 тис.грн.).
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024 – 19 293 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість на 30.06.2024 – 46 874 тис.грн (поточна).
Протягом 1 півріччя 2024 року кошти фонду розвитку виробництва були спрямовані на придбання, створення, модернізацію, модифікацію, реконструкцію, дообладнання, капітальний ремонт необоротних активів, технічне переобладнання, розширення виробництва, освоєння нових технологій, будівництво й відновлення основних виробничих фондів, поповнення товарних запасів на загальну суму 3 096,9 тис.грн.
Впродовж 1 півріччя 2024 року агролісогосподарськими підприємствами за рахунок фонду споживання була надана спонсорська допомога на загальну суму 194,4 тис.грн.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану, зазначимо що фінансово-господарська діяльність за 1 півріччя 2024 року характеризується такими позитивними результатами, як отримання чистого сукупного прибутку 1 075 тис.грн та спрямування на капітальні інвестиції власних коштів в сумі 4 008,8 тис.грн без ПДВ при плані 567 тис.грн.
Незважаючи на війну та пов’язані з нею наслідки, підприємства адаптуються, продовжують працювати, долучаються до підвищення обороноздатності країни та надають фінансову допомогу військовим формуванням, учасникам бойових дій та їх сім’ям, громадянам постраждалим від російської агресії та соціально вразливим малозабезпеченим верствам.
Рентабельність від основної діяльності складає 0,9%
Комунальне підприємство
«Ліки Чернігівщини»,
код ЄДРПОУ 44645586
в.о.директора – МАРТИНЕНКО ЛАРИСА СТЕПАНІВНА
( з 7 липня 2022 року)
Підприємство створенорішенням обласної ради від 22.10.2021 року № 23-6/VIII «Про заходи, пов’язані з поверненням з орендного користування цілісного майнового комплексу комунального підприємства «Ліки України» Чернігівської обласної ради створено комунальне підприємство «Ліки Чернігівщини» Чернігівської обласної ради» для здійснення господарської комерційної діяльності з метою забезпечення лікарськими засобами та виробами медичного призначення закладів охорони здоров’я та населення.
Основними напрямками діяльності Підприємства є:
-оптова та роздрібна торгівля фармацевтичними товарами;
-виготовлення, придбання, зберігання, перевезення, реалізація (відпуск), знищення, використання наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, дозволених до застосування в Україні;
-виробництво лікарських засобів в умовах аптеки.
Статутний фонд Підприємства становить 89 027 197,54 грн.
На виконання рішення обласної ради від 22.10.2021 року № 23-6/VIII обласною радою на рахунок КП «Ліки Чернігівщини» в звітному періоді поточного року перераховано 1 000 000 гривень як внесок до статутного капіталу.
На 30 червня 2024 року, за інформацією комунального підприємства, кошти в повному обсязі використані на розширення роздрібної мережі підприємства.
Станом на дату звіту отримано ліцензії та відкрито наступні аптеки та аптечні пункти:
м. Чернігів, вул. Пирогова, 16 (аптека);
м. Чернігів, проспект Миру, 211-д (аптечний пункт);
м. Чернігів, вул. Волковича,25 (аптечний пункт);
м. Прилуки, вул. Київська, 339 (аптека із виготовленням лікарських засобів за індивідуальними рецептами);
м. Прилуки, вул. Гвардійська, 88/2 (аптечний пункт);
село Атюша, вул. Молодіжна, 22 (аптека);
смт. Талалаївка, вул. Травнева, 11 (аптека);
смт. Талалаївка, вул Центральна, 63 (аптечний пункт);
м.Новгород – Сіверський село Нехаївка, вул Кільцева, 1б (аптечний пункт);
с. Холми, вул. Михайлівська,13 (аптека);
м. Чернігів аптечний склад, вул. Івана Мазепи,55;
смт. Короп, вул. Чернігівська,56 (аптечний пункт);
м.Мена, вул Шевченка,74а (аптека);
м.Чернігів, вул. Івана Мазепи, 55 (аптека);
м.Ніжин, вул Прилуцька, 126 (аптечний пункт);
м. Ніжин, вул. С.Прощенка, 21 (аптечний пункт);
м.Городня, вул. Троїцька, 17 (аптека).
Середньооблікова чисельність працівників склала 47 чол. Витрати на оплату праці становили 4013 тис.грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 14230 грн.
Чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг – 50 030 тис.грн, що на 14 530 тис.грн більше порівняно з плановим показником (35 500 тис. грн) або + 41%. Дане перевиконання досягнуто завдяки реалізації, що провадилась по тендерним договорам.
Загальна сума доходів склала 51 111 тис.грн при плані 36 040 тис.грн перевиконання +15 071 тис.грн.
Інші надходження підприємства – 1 081 тис.грн орендні платежі.
Собівартість реалізованої продукції 39 071 тис. грн, що на 10 386 тис. грн більше планового показника ( 28 685 тис. грн) +36%.
При цьому валовий прибуток становив 10 959 тис.грн +4 144 тис.грн до плану (6 615 тис.грн).
Загальні витрати по підприємству (з урахуванням реалізованої собівартості товару) у звітному періоді – 48 956 тис.грн при плані 35 554 тис.грн. (+13 402 тис.грн).
Витрати на збут становили 4 114 тис.грн, при плані 3 873 тис.грн (+6%).Збільшення збутових витрат відбулось за рахунок нарахованої амортизації на об’єкти, що перебувають на балансі але не використовуються в господарській діяльності.
За підсумками роботи звітного періоду фінансовий результат підприємства позитивний, а саме, чистий прибуток 2 155тис.грн (станом на 31.12.2023 року збитки становили -197тис.грн).
До обласного бюджету у другому кварталі перераховано частину чистого прибутку в сумі 78 тис.грн за підсумками роботи у першому кварталі.
В капітальні інвестиції спрямовано кошти в сумі 275 тис.грн при плані 150,0 тис.грн (придбано РРО, комп’ютерна техніка).
Аналізуючи фінансові результати звітного періоду слід зазначити, що змінилась структура товарообігу порівняно з попередніми звітними періодами, а саме збільшилась питома вага суми реалізації лікувальним закладам області яка склала 46,7% в загальному товарообігу. Такий результат вдалось досягти завдяки участі у тендерних закупівлях і, як результат, підприємство стало переможцем торгів на суму 80 109 тис.грн.
Крім того, підприємство бере участь в соціальному проєкті «Доступні ліки»- укладено договір з НСЗУ на відшкодування вартості відпущених лікарських засобів у 2024 році на загальну суму 1 005,3 тис.грн.
Середній відсоток реалізаційної націнки склав 33 %.
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024 – 2 219 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість на 30.06.2024 – 3 848 тис.грн (поточна).
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не має.
В звітному періоді на виконання листа Офісу Президента України від 24 січня 2024 року №41-01/147 було проведено організаційну роботу по відкриттю мобільної аптеки. З квітня місяця мобільна аптека здійснює виїздну торгівлю у віддалені населені пункти області, згідно розроблених маршрутів. Виїзди відбуваються два рази на тиждень - здійснюється роздрібна торгівля, а також відпуск ліків по програмі «Доступні ліки».
Перспективи розвитку підприємства у 2024 році:
- відкриття нових місць провадження діяльності.
- передача в оренду приміщень якіпідприємство не використовує на даному етапі в господарській діяльності.
Рентабельність від основної діяльності складає 4,3%.
Комунальне підприємство
«Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358162, веб-сайт: mbti.cn.ua
в.о. начальника – ЄРЕМА ВІКТОР ІВАНОВИЧ
(з 24 травня 2023 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» Чернігівської обласної ради є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна незалежно від форми власності та додатковими видами діяльності є: надання консультаційних, юридичних послуг з питань інвентаризації та інша спеціалізована допоміжна офісна діяльність.
На сьогодні, в.о. начальника Мелашенко Б.В. призваний до ЗСУ. Виконує обов’язки начальника, призначений розпорядженням голови обласної ради, Єрема В.І.
На підприємстві працює 2 працівника. Витрати на оплату праці за звітний період склали 117,9 тис. грн, при середньомісячній заробітній платі одного працюючого – 9 825 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльностіу звітному періоді склав 363,8 тис.грн, що менше запланованого на 1 356,2 тис.грн та менше доходу за аналогічний період 2023 року на 171,3 тис.грн.
Чистий дохід від реалізації послуг підприємство у звітному періоді не мало, що свідчить наведена нижче інформація в таблиці.
| № п/п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхи-лення (+/-) | темп росту, % | |
| факт 1 півріччя 2023 р. | факт 1 півріччя 2024 р. | ||||
| 1 | технічна інвентаризація нерухомого майна | 50 | 0 | -50 | -100 |
Протягом звітного періоду підприємство отримало інші операційні доходи на суму 363,8 тис.грн (відсотки по банківському вкладу, відшкодування комунальних послуг від орендарів, орендна плата).
Загальний обсяг витрат склав 465,8 тис.грн, що на 1133,2 тис.грн, або на 70% менше планового показника.
До обласного бюджету перераховано кошти лише в сумі 2,9 тис.грн (податок з доходів фізичних осіб) інші податки не справлялись.
Як результат, за підсумками першого півріччя підприємство отримало збиток в сумі 102 тис. грн.
На капітальні інвестиції кошти не спрямовувались.
Дебіторська заборгованість на 30.06.2024–35,1 тис. грн. (поточна).
Кредиторська заборгованість на 30.06.2024–10,4 тис. грн (поточна).
На даний час підприємство працює в напрямку пошуку нових видів діяльності, пошуку замовників для забезпечення стабільної та ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану 2024 року.
Комунальне підприємство
«Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358179, веб-сайт: bti-nizhyn.org.ua
начальник – ОХРИМЮК НІНА МАРКІВНА,
(термін дії контракту з 03.10.2019по 03.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності, а також надання інших послуг.
КП «Ніжинське МБТІ» у своєму складі має чотири дільниці: Ніжинську, Бобровицьку, Борзнянську, Козелецько-Остерську.
Статутний фонд підприємства становить 19 998 грн.
Середньоспискова чисельність працюючих на підприємстві у 1 півріччі 2024 року склала 30 осіб. Фонд оплати праці при цьому- 3 152 тис.грн, при середній заробітній платі одного працюючого 17 511 грн.
Загальнийобсяг доходів комунального підприємства за результатами фінансово-господарської діяльності від усіх видів діяльності у звітному періодісклав 5 063 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 1 412 тис. грн або +38,7%, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 996 тис грн. або +24,5%.
Збільшення обсягу доходів у порівнянні з планом пов’язане із збільшенням кількості наданих послуг (за 1 півріччя 2024 р. 3622 шт., що на 572 шт. більше фінансового плану), в тому числі і за рахунок введення нової послуги зі створення ідентифікатора об’єкта будівництва в єдиній державній електронній системі в сфері будівництва. Також, на збільшення обсягу доходів, вплинуло підвищення з 01 березня 2024 року на 6% вартості однієї нормо-години, яке було зумовлене зростанням оплати праці (підвищення прожиткового мінімуму), зростанням витрат на надання послуг (збільшення вартості на енергоносії, індексу інфляції, який вплинув на вартість орендованих приміщень, тощо).
Чистий дохід від реалізації послуг підприємства – 4 910 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 1 325 тис. грн або +37%, та більше аналогічного показника 2023 року на 915 тис.грн або +22,9%.
Інші операційні доходи (відсотки банку по депозитах) за 1 півріччя 2024 року склали 153 тис. грн, що на 87 тис.грн більшепланового, та більше на 81 тис.грн відповідного періоду 2023 або +12,5% року .
Кількість замовлень у 1 півріччі 2024 року у порівнянні з аналогічним періодом 2023року наведена в таблиці:
| № п/п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення (+/-) | темп росту, % | |
| Факт 1півріччя 2023 р. | факт 1 півріччя 2024 р. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | технічна інвентаризація нерухомого майна | 1 024 | 1 497 | +473 | +46,2 |
| 2 | оцінка майна | 7 | 10 | +3 | +42,9 |
| 3 | інші види робіт | 2 065 | 2 115 | +50 | +2,4 |
| Всього | 3 096 | 3 622 | +526 | +17,0 | |
Як видно з таблиці в кількісному виразі кількість замовлень у 1 півріччі 2024 року в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року збільшилась на 17%.
Цінова політика підприємства залежить від розміру прожиткового мінімуму в Україні, мінімальної заробітної плати та індексу інфляції.
Фактичні витрати за звітний період дорівнюють4 680 тис.грн, що більше на 1 349 тис. грн, або +40,5% до планового, та на 1038 тис.грн більше показника аналогічного періоду минулого року.
За результатами роботи 1 півріччя 2024 року підприємство отримало прибуток 383 тис.грн.
Обсяг чистого прибутку (доходу) за результатами роботи у першому півріччі 2024 року становив 314 тис.грн.
До обласного бюджету упродовж 1 півріччя підприємством перераховано 201 тис.грн (частина чистого прибутку - 48тис.грн, податок на прибуток –64 тис.грн, податку з доходів фізичних осіб (15 % від загальної суми) – 89 тис. грн).
Накапітальні інвестиції протягом звітного періоду спрямовано 41 придбано комп’ютерну техніку в кількості 3 одиниць.
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024року становила133 тис.грн. (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 30.06.2024 становила 1170 тис.грн (поточна). В тому числі попередня оплата від замовників 529 тис.грн.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не мало.
Рентабельність від основної діяльності складає 6,8%
Комунальне підприємство
«Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»
Чернігівської обласної ради,
код ЄДРПОУ 03358185, веб-сайт: bti-priluki.com.ua
начальник – ГОЛІК СЕРГІЙ АНАТОЛІЙОВИЧ,
(термін дії контракту з 03.10.2019 по 03.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна. Крім основного виду діяльності підприємство надає додаткові послуги, на які отримана ліцензія або сертифікат, а саме: проведення землевпорядних робіт, виконання топографогеодезичних, картографічних робіт.
Виробнича діяльність відбувається у Прилуцькому, Бахмацькому, Варвинському, Талалаївському та Срібнському районах, де знаходяться штатні працівникі підприємства.
Статутний фонд підприємства становить 18 310 грн.
Кількість працівників в еквіваленті повної зайнятості станом на 30.06.2024 року– 22,5 осіб при середній чисельності працівників -25 осіб. Фонд оплати праці склав 2 722 тис. грн. середнязаробітна плата одного працюючого у 1 півріччі -18147 грн.
Загальна сума доходу по підприємству становила 4 781 тис. грн, що більше запланованого фінансовим планом на 1 888 тис. грн (+65%).
Чистий дохід від реалізації послуг - 4 583тис.грн, що більше планового показника на 1 783 тис.грн.
Кількість замовлень за 1 півріччя 2024 року у порівнянні з аналогічним періодом 2022 року наведена в таблиці:
| № п\п | види послуг | кількість замовлень, шт. | відхилення (+/-) | темп росту, % | |
| І півріччя 2023 р. | І півріччя 2024 р. | ||||
| 1 | інвентаризація об’єктів нерухомості | 1152 | 1478 | +326 | +28,3 |
| 2 | довідки про належність житла та відмітки в будинкову книгу | 1327 | 1686 | +359 | +27,1 |
| 3 | землевпорядні роботи | 181 | 227 | +46 | +25,4 |
| 4 | приватизація житла | 9 | 6 | -3 | -33,3 |
| ВСЬОГО: | 2 337 | 3397 | +728 | +27,3 | |
Інші операційні доходи за звітний період – 198 тис. грн, в т. ч.:
- оренда - 18 тис. грн.
- % банку подепозиту - 180 тис. грн.
Фактичні витрати підприємства у звітному періоді склали 4 165 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 1 549 тис. грн або +59%.
За результатами фінансово-господарської діяльності за 1 півріччя 2024 року підприємство отримало чистий прибуток в сумі 616 тис.грн.
До обласного бюджету протягом звітного періоду було перераховано 373 тис. грн, в тому числі:
- податок на прибуток – 179 тис.грн;
- частину чистого прибутку – 117 тис. грн;
- податок з доходів фізичних осіб – 77 тис. грн (15% податку).
На капітальні інвестиції у звітному періоді спрямовано кошти в сумі 50 тис.грн при плані 41 тис.грн.
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024–326 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 30.06.2024становила 2 610 тис.грн (поточна). В тому числі попередня оплата від замовників 1 746 тис.грн.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не мало.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за 1 півріччя 2024 року слід зазначити, що підприємство виконало взяті на себе зобов’язання по дохідній частині та має позитивні показники фінансової стійкості і достатній рівень власного капіталу, рентабельності та платоспроможності.
Рентабельність від основної діяльності складає 13%
Комунальне підприємство
«Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації» ,
код ЄДРПОУ 05391815, веб-сайт: nsmbti.wixsite.com/nsmbti
в.о. начальника – КОТОВА ЛЮДМИЛА МИХАЙЛІВНА,
(термін дії контракту з 25.09.2023 року)
Основним видом діяльності підприємства у звітному періоді було проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності.
До складу МБТІ входить Семенівська виробнича дільниця.
Статутний фонд підприємства становить 52 400 грн.
Чисельність працюючих на підприємстві станом на 30.06.2024 року становила5 осіб.
Фонд оплати праці за 1 півріччя 2024 року склав 385 тис. грн, середня заробітна плата одного працюючого при цьому 12 847 гривень.
За підсумками роботи звітного періоду обсяг чистогодоходустановив712 тис. грн, що у порівнянні з аналогічним періодом 2023 року більше на 119 тис.грн та більше запланованого на +133 тис.грн (+23%). Інших додаткових надходжень підприємство не мало.
Кількість замовлень за звітний період2024 року у порівнянні з аналогічним періодом 2023 року наведена в таблиці:
| № п\п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення, (+/-) | % виконання | |
| факт 1 півріччя 2023 р. | факт 1 півріччя 2024 р. | ||||
| 11 | Інвентаризаціяоб’єктів нерухомості | 251 | 164 | -87 | 65 |
| 22 | Інші роботи | 228 | 152 | -76 | 67 |
| ВСЬОГО: | 479 | 316 | -163 | 66 | |
Як видно з наведеної таблиці, по кількості замовлень, показники зменшились в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року, проте це не вплинуло на показник доходності підприємства, оскільки замовлення були більшими по об’єму і, відповідно, по вартості.
Фактичні витрати за звітний період склали 536 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на +7 тис.грн.
За підсумками роботи у 1 півріччі 2024 року підприємство отримало фінансовий результат до оподаткування 176 тис.грн.
До обласного бюджету у звітному періодіперераховано податок на прибуток в сумі 48 тис. грн та 18 тис.грн частини чистого прибутку.
На капітальні інвестиції кошти спрямовано 9 тис.грн (придбання МНМА).
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024 р.-88 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 30.06.2024р. - 204 тис. грн. ( в тому числі 119 тис.грн авансові платежі від замовників).
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за 1 півріччя 2024 зазначимо, що показники в звітному періоді поточного року значно покращились, підприємство вийшло на прибутковий рівень, є відрахування до обласного бюджету. Але, на сьогодні, залишаються об’єктивні обставини, що унеможливлюють охоплення всієї території громади, яку обслуговує підприємство, оскільки прикордонні території знаходяться під постійними обстрілами російськими військами.
Заборгованість по заробітній платі та податкам, на кінець звітного періоду, по підприємству, відсутня.
Рентабельність від основної діяльності складає 25%
Комунальне підприємство
«Діловий центр»,
код ЄДРПОУ 33469496, веб-сайт: dilcentr.cn.ua
в.о. директора – КУЗЬМЕНКО ОЛЕКСАНДР ВІКТОРОВИЧ
( з 21 грудня 2022 року)
Комунальне підприємство «Діловий центр», як юридична особа, створене рішенням обласної ради від 25 березня 2005 року.
Згідно статутних документів, основною метою діяльності підприємства є ефективне використання комплексу будівель комунальної власності області, забезпечення їх належної експлуатації, збереження та підвищення інвестиційної привабливості.
Для забезпечення мети і цілей діяльності підприємства було сформовано його статутний фонд розміром 69 500 220,72 грн шляхом передачі у господарське відання об’єктів спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, а саме:
1) будівель у м. Чернігові:
по проспекту Миру, 14;
по проспекту Миру, 20 (частина будівлі);
по проспекту Миру, 49-А;
по проспекту Миру, 51 (частина будівлі);
по проспекту Миру 116-А;
по вулиці Шевченка, 7;
по вулиці Преображенській,12;
по вулиці Старобілоуській, 25-А;
приміщення цокольного поверху площею 372 кв. м в будівлі за адресою: проспект Миру, 61;
по вулиці Єлецькій, 11;
по вулиці Г.Полуботка, 70;
2) будівель у м. Мена по вул. 8 Березня,
3) машин та обладнань.
Загальна кількість працюючих на підприємстві станом на 30.06.2024 року становить 17 осіб. Розмежування категорій найманих працівників:
· адміністративний персонал 10 осіб;
· робочі професії 7 осіб.
Фонд оплати праці у 1 півріччі 2024 року становив 1 648 тис.грн, при середній заробітній платі одного працюючого – 16 152 грн.
Протягом звітного періоду основним джерелом формування фінансових ресурсів підприємства було надходження орендної плати згідно укладених з орендарями 177 договорів оренди приміщень та договорів на розміщення об’єктів реклами, телекомунікаційного обладнання, кавові автомати.
Розподіл надходжень з орендної плати в звітному періоді здійснювався згідно рішення сесії обласної ради від 10 лютого 2023 року № 17-13/VІІІ у співвідношенні 100% підприємству.
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 9293 тис. грн, що більше на 482 тис. грн планового показника (8 811 тис. грн).
Обсяг нарахувань з орендної плати до комунального підприємства від передачі в оренду приміщень, розміщення об’єктів реклами, телекомунікаційного обладнання, банкоматів за звітний період склав 2 900,7 тис.грн, що на 212,7 тис.грн більше планового показника(+7,9%) у т. ч:
Орендна плата за:
· приміщення - 2 064,2 тис.грн;
· розміщення рекламних засобів
( спеціальні конструкції) - 16,3 тис.грн;
· розміщення телекомунікаційного обладнання - 807,6 тис.грн;
· розміщення кавових автоматів - 11,7 тис.грн;
· індивідуально-визначене майно - 0,9 тис.грн.
Операційний дохід від реалізації послуг по підприємству у звітному періоді склав 6 391,9 тис. грн, що на 269,1 тис. грн більше від запланованого доходу згідно фінансового плану (+4,4%), а саме:
o 6 326,9 тис. грн надійшло у формі відшкодування комунальних платежів, які у подальшому були перераховані підприємствам що надавали комунальні послуги ( 98,98%);
o 10,3 тис. грн зараховано пені за несвоєчасну сплату комунальних послуг (0,16%);
o 45,2 тис.грн доход від безоплатно отриманих активів ( 0,71%);
o 9,5 тис.грн інші доходи (реєстраційні внески учасників аукціону на електронних майданчиках) ( 0,15%).
Загальна сума витрат за звітний період по підприємству становила 9 2971 тис. грн з них:
собівартість реалізованих послуг – 810 тис. грн (комунальні витрати підприємства, поточні ремонти будівель, експлуатаційні витрати пов’язані з обслуговуванням приміщень, амортизація майна, витрати на зарплату технічного та обслуговуючого персоналу та інше), що на 264 тис.грн більше від планового ( 546 тис.грн );
адміністративні витрати – 1 871 тис. грн (послуги зв’язку, податки, судові витрати, амортизаційні нарахування, витрати на зарплату адміністративному персоналу та інші витрати), що на 25 тис.грн більше планового ( 1 846 тис.грн );
інші операційні витрати – 6 590 тис. грн (комунальні витрати, які в подальшому відшкодовуються орендарями), що на 221 тис.грн більше планового (6 369 тис.грн).
Підприємство перерахувало протягом звітного періоду 1 334 тис. грн. податків і обов’язкових платежів, серед них до обласного бюджету 48 тис.грн (податок на прибуток -3 тис.грн, податок з доходів фізичних осіб -45 тис.грн (15% від загальної суми ПДФО) решту суму коштів спрямовано до державного бюджету.
За результатами роботи у 1 півріччі 2024 року підприємство отримало чистий прибуток в сумі 18 тис. грн.
Протягом звітного періодупридбано основні засоби на загальну суму 57 тис. грн.
Дебіторська заборгованість на 30.06.2024 р. становила 6 065 тис. грн:
- поточна – 1 428 тис. грн (рахунки по орендній платі та комунальних платежах за червень місяць поточного року);
- поточна - 356 тис. грн (авансові платежі за послуги з електропостачання, охорону та інше);
- за розрахунками з бюджетом – 51 тис.грн;
- прострочена ( оренда, не відшкодовані комунальні платежі) – 4 230 тис. грн за строком непогашення від 1 місяця.
Кредиторська заборгованість на 30.06.2024 р. становила – 775 тис. грн:
- поточна заборгованість перед бюджетом - 61 тис. грн;
- поточна кредиторська заборгованість за отримані послуги – 574 тис. грн;
- з авансів одержаних - 76 тис. грн;
- поточна заборгованість з оплати праці – 50 тис. грн;
- поточна заборгованість зі страхування – 14 тис. грн.
Заборгованості по виплаті заробітної плати підприємство не має.
Рентабельність від основної діяльності складає 0,6 %
Комунальне підприємство
«Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» ,
код ЄДРПОУ 33585918, веб-сайт: chernigivhotel.com.ua
в.о. директора–МОЙСЕЄНКО СВІТЛАНА МИКОЛАЇВНА
(з 28 березня 2023 року)
Напрямами діяльності підприємства є надання готельних послуг, послуг ресторанного господарства (кафе, їдальня), послуг туристичного агентства та інша діяльність у сфері відпочинку. Види діяльності, які потребують спеціального дозволу, здійснюються підприємством після отримання такого дозволу (ліцензії) в порядку, встановленому відповідним законодавством.
Майно підприємства є комунальною власністю області.
Статутний фонд підприємства становить 18 905 154,16 грн.
Для забезпечення в готелі комфортного перебування гостей міста на високому рівні на базі готелю „Придеснянський” утворений єдиний комплекс послуг, що включає:
· готельний комплекс на 104 місця (м.Чернігів, вул. Шевченка, 99-а);
· кафе на 50 посадочних місць, банкетні зали на 14 та 6 посадочних місць, міні-бари в номерах;
· конференц - зал на 60 місць з повним комплектом додаткових послуг (проектор, екран, фліпчарт, робочі дошки);
· послуги, що надаються сторонніми організаціями:
- пост-термінал;
- міський телефонний зв’язок.
Середньооблікова чисельність працівників в еквіваленті повної зайнятості– 33 особи, зокрема:
- адміністративно управлінський апарат – 5 осіб;
- служба прийому та обслуговування (готель) – 18 осіб;
- служба харчування (кафе) – 10 особи.
Фонд оплати праці фактично склав 2 612 тис. грн, середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала 13 192 грн.
Заборгованість з виплати заробітної плати на підприємстві відсутня.
Основними чинниками, що складають дохід готельно-туристичного комплексу, є завантаження номерного фонду і тарифи на готельні послуги (вартість номера, харчування, додаткові послуги).
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності у звітному періоді 2024 року склав 8 990 тис. грн, що більше від запланованого фінансовим планом на 2 734 тис. грн або +43,7 %.
Отриманий у 1 півріччі чистий дохід від реалізації послуг більше ніж в аналогічному періоді 2023 року на 1 536 тис.грн, та більше планового на 2 680 тис.грн. Значне збільшення обсягів реалізації послуг є результат ділової активності підприємства в напрямку заселеності готелю та надання послуг по харчуванню.
Інші операційні доходи – 14,7 тис. грн (9,7 тис.грн від відшкодування списаного майна, 3 тис.грн відсотки банку).
Детальний аналіз складових чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) представлений в таблиці:
| Види діяльності | Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг )(тис. грн без ПДВ) | ||||
| план | факт | відхилення (+, - ) | виконання, % | ||
| Діяльність готелів | 4561 | 6161 | +1600 | 135 | |
| Послуги конференц. залу | 104 | 49 | -55 | 47 | |
| Діяльність кафе | 1575 | 2648 | +1073 | 168 | |
| Інші послуги | 62 | +62 | 100 | ||
| Разом | 6240 | 8920 | +2680 | 143 | |
Заселеність готелю у звітному періоді склала 77%, що на 12,5% більше планового.
Середній дохід від продажу ліжко-місця становив 400 грн з ПДВ цей показник відповідає запланованому.
Середня собівартість ліжко-місця склала 298,48 грн, це більше планового на 4,72 грн і менше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 33,03 грн. Зменшення собівартості відбулось за рахунок збільшення завантаженості номерного фонду.
Обсяг реалізації кафе має високу залежність від заселеності готелю. Основну питому вагу обсягу доходів кафе складало надання послуг з харчування по обслуговуванню проживаючих в готелі, конференцій та семінарів, що проводились на базі готелю. Чистий дохід кафе у І півріччі 2024 року збільшився в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року на 1004 тис. грн і більше планового на 1073 тис.грн.
Аналізуючи витрати підприємства зазначимо, що загальна сума витрат більше за 1 півріччя 2024 року ніж передбачено планом на 1 664 тис.грн. Зростання витрат напряму пов’язане значним ростом обсягів реалізації наданих послуг. При цьому ріст обсягу з реалізації наданих послуг виконано на 143%, збільшення витрат відбулось на 137%.
Загальна сума собівартості реалізованої продукції більше запланованої на 2 328 тис. грн. Збільшення витрат відбулось за рахунок зростання витрат на оплату праці +101 тис.грн. Також у звітному періоді відбувся ріст витрат на комунальні послуги +54 тис.грн, продукти харчування +419 тис.грн, матеріали на утримання будівлі в робочому стані +419 тис.грн, що пов’язано з проведенням поточних ремонтів та списанням непридатного для використання майна та ліквідацію наслідків пошкодження будівлі готелю в результаті вибухової хвилі від російської ракети 17 квітня 2024 року. Також відбулось зростання амортизаційних відрахувань нарахованих при введенні в експлуатацію придбаного для оновлення номерного фонду та кафе майна +813 тис.грн.
За підсумками роботі у І півріччі 2024 року підприємство отримало чистий прибуток у сумі 693,1 тис.грн. Нараховано до сплати в дохід обласного бюджету частину чистого прибутку в сумі 19,7 тис.грн.
Загальна сума нарахованих податків, зборів та обов’язкових платежів за підсумками роботи у 1 півріччі поточного року склала 1 284 тис. грн, що становить 14,4 % чистого доходу від обсягу реалізації послуг.
На капітальні інвестиції у звітному періоді спрямовано кошти підприємства – 1 422,3 тис.грн. Основними напрямами капітальних інвестицій були оновлення інвентарю номерного фонду та кафе для забезпечення якісного обслуговування відвідувачів. Також, в загальній сумі капітальних видатків, 209,6 тис.грн витрачено на заміну металопластикових дверей та вікон, що були пошкоджені під час вибуху ракети 17 квітня 2024 року.
Станом на 30.06.2024р. дебіторська заборгованість становить 902 тис. грн (поточна).
Станом на 30.06.2024 кредиторська заборгованість становить 568 тис. грн, зокрема: за товари та послуги - 139 тис. грн, з оплати праці термін сплати якої не настав - 207 тис. грн., поточна заборгованість з податку на прибуток та сплати частини чистого прибутку – 137 тис. грн.
Підприємство не має простроченої кредиторської заборгованості.
Рентабельність від основної діяльності складає 7,8 %
Комунальний заклад
«Чернігівський обласний навчально-виробничий центр»,
код ЄДРПОУ 14242281, веб-сайт: Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.
в.о. директор – КУЛЬГЕЙКО ЮРІЙ АНАТОЛІЙОВИЧ,
(з 26 грудня 2023 року)
Навчальний заклад створено з метою надання платних послуг з навчання робітничих кадрів.
Навчально-виробничий центр протягом звітного періоду здійснював навчання за виробничою професією тракторист-машиніст сільськогосподарського виробництва за 4-ма категоріями.
В структурі підприємства функціонує Прилуцький, Козелецький, Коропський навчальні підрозділи.
Майно закладу використовується у виробничих цілях, як навчально-технічна база, частину приміщень передано в оренду з метою отримання додаткового прибутку.
Статутний фонд підприємства становить 1 266 520,70 грн.
Загальна чисельність працюючих в еквіваленті повної зайнятості станом на 30.06.2024 року 5 осіб. Фонд оплати праці за 1 півріччя 2024 року становив 418 тис. грн при середній заробітній платі одного працюючого – 13 097 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 1 169,6 тис. грн, що більше запланованого фінансовим планом на 265,6 тис. грн (+29%).
Чистий дохід – 952,7 тис. грн, що більше плану на 256,7 тис.грн або +36%. Збільшення доходної частини напряму пов’язане із збільшенням кількості учнів, які проходять навчання в закладі.
Інші надходження підприємства – 216,9 тис.грн (від оренди приміщень, автотранспорту, відшкодування комунальних платежів).
Витрати за звітний період склали 1121,4 тис. грн, що на 365,4 тис.грн або на 48,3% більше ніж передбачено фінансовим планом.
У звітному періоді в оренді були 760,8 м2 площ, що не використовуються закладом, та транспортні засоби, які не задіяні у виробничому процесі.
За підсумками роботи у 1 півріччі 2024 році підприємство отримало прибуток в сумі 48,2 тис. грн.
Дебіторська заборгованість станом на 30.06.2024 року склала 248,5 тис. грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 30.06.2024 - 675,5 тис.грн, зокрема попередня оплата за навчання 652,7 тис.грн.
В рамках проєкту«AGROHUB Chernihiv Region» фінансування протягом звітного періоду не було.
Узагальнюючи результати роботи фінансово-господарської діяльності закладу у першому півріччі, зазначимо, що за доходною частиною забезпечено виконання фінансового плану та отримано позитивний фінансовий результат.
Заклад працює в напрямку забезпечення стабільної та ефективної роботи підприємства спрямованих на виконання показників фінансового плану з метою отримання прибутку у 2024 році.
Управління комунального майна і надалі продовжуватиме здійснення щоквартального моніторингу фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств, які перебувають у сфері управління.
Додаток 1 «Зведені дані по основних показниках фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна, за 1 півріччя 2024 року»
Начальник управління В.О. Куліда