УКРАЇНА
ЧЕРНІГІВСЬКА ОБЛАСНА РАДА
УПРАВЛІННЯ КОМУНАЛЬНОГО МАЙНА
14000, м. Чернігів, проспект Миру, 43, тел./факс 77-42-22 e-mail: chor_ukm@cg.gov.ua
ІНФОРМАЦІЯ
про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна
про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна
за 1 квартал 2024 року
Управлінням, відповідно до наданих обласною радою повноважень та на виконання плану роботи, здійснено узагальнення результатів фінансово-господарської діяльності підпорядкованих комунальних підприємств Чернігівської обласної ради за 1 квартал 2024 року, проведено порівняльний аналіз фінансових показників звітного періоду з аналогічними показниками 2023 року, а також аналіз виконання планових показників (доходів, витрат, прибутку, капітальних інвестицій) фінансових планів, для визначення змін їх темпу росту (приросту або зниження).
У звітному періоді здійснювали господарську діяльність 8 комунальних підприємств та 1 комунальний заклад (надалі - комунальних підприємств), в тому числі:
- КП «Чернігівоблагроліс» з 18 дочірніми підприємствами;
- КП «Ліки Чернігівщини»;
- КП «Чернiгiвське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Діловий центр»;
- КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський»;
- КНЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр».
На сьогодні 9 обласних комунальних підприємств перебувають у стані припинення своєї діяльності шляхом ліквідації або реорганізації.
Середньооблікова чисельність працюючих в комунальних підприємствах в еквіваленті повної зайнятості станом на 31 березня 2024 року складала 788 осіб.
Середня заробітна плата одного працюючого становила 10 659 грн.
За підсумками фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств у 1 кварталі 2024 році:
загальні обсяги доходів склали94 млн 727 тис. грн, що більше результату аналогічного періоду 2023 року на 20 млн. 190 тис.грнта більше запланованого фінансовими планами на 12 млн. 157 тис. грн (+15%).
Найбільшу питому вагу у загальних обсягах доходів займає КП «Чернігів-облагроліс» з дочірніми підприємствами – 58 % (55 млн. 384 тис. грн) та КП «Ліки Чернігівщини» –25% (23 млн. 134 тис.грн).
Загальна сума чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) по всіх комунальних підприємствах за звітний період становила 87 млн. 392 тис. грн, що більше планового показника на 11 млн. 370 тис. грн ( +15%).
Із загальної кількості комунальних підприємств, які у звітному періоді здійснювали фінансово-господарську діяльність, 7 підприємств спрацювали із прибутком та отримали чистий прибуток в сумі 1 млн. 884 тис. грн, решта підприємств спрацювали із збитками, загальна сума яких складає 137 тис.грн.
На капітальні інвестиції впродовж звітного періоду комунальними підприємствами спрямовано 2 млн. 94 тис. грн, що більше планового на 1 млн. 785 тис.грн.
Завдяки отриманому позитивному результату комунальними підприємствами до обласного бюджету перераховано 2 млн 141 тис. грн, в тому числі:
- податку на прибуток в сумі 1 328 тис. грн;
- відрахувань частини чистого прибутку в сумі 136 тис. грн;
- податку з доходів фізичних осіб (15% від загального обсягу) в сумі 677 тис. грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» - 7 млн. 564 тис.грн:
-до державного бюджету –6 млн 817 тис.грн;
-до місцевих бюджетів - 747 тис.грн.
Крім того, до бюджетів об’єднаних територіальних громад сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс», згідно рішення обласної ради, частини чистого в сумі 49 тис.грн.
Окремі показники фінансово-господарської діяльності та виконання фінансових планів комунальних підприємств за звітний період наведені у таблиці (Додаток №1).
Більш детальна інформація про діяльність комунальних підприємств наведена нижче.
Комунальне підприємство «Чернігівоблагроліс»,
код ЄДРПОУ 31275389, веб-сайт: kp.chor-lis.com.ua
в.о. генерального директора – ЄЛЕНИЧ ВОЛОДИМИР ДМИТРОВИЧ
(з 20 червня 2023 року)
Підприємство створене з метою охорони та відновлення лісів, задоволення потреб юридичних і фізичних осіб у лісових ресурсах на основі їх раціонального використання і отримання прибутку за рахунок задоволення потреб споживчого ринку у лісопродукції та послугах на підставі ефективного використання виробничого і фінансового потенціалу.
КП «Чернігівоблагроліс» має 18 дочірніх підприємств:
ДП «Бахмачрайагролісництво»,
ДП «Бобровицярайагролісництво»,
ДП «Борзнарайагролісгосп»,
ДП «Варварайагролісництво»,
ДП «Городнярайагролісгосп»,
ДП «Ічнярайагролісництво»,
ДП «Козелецьрайагролісгосп»,
ДП «Менарайагролісництво»,
ДП «Ніжинрайагролісництво»,
ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп»,
ДП «Носівкарайагролісництво»,
ДП «Ріпкирайагролісгосп»,
ДП «Семенівкарайагролісгосп»,
ДП «Сновськрайагролісгосп»,
ДП «Сосницярайагролісгосп»,
ДП «Срібнерайагролісництво»,
ДП «Талалаївкарайагролісництво»,
ДП «Чернігіврайагролісгосп».
Основним видом діяльності всіх зазначених підприємств є ведення лісового господарства на загальній площі 182,21 тис.га, яка надана в постійне користування агролісогосподарським підприємствам.
Станом на 31.03.2024 року середньооблікова чисельність всіх працівників по агролісогосподарській структурі склала – 629 чол. Витрати на оплату праці всіх працівників за звітний період становили 18123 тис.грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 9 604 грн.
У звітному періоді основним джерелом доходів дочірніх підприємств була виручка від реалізації товарної продукції.
Враховуючи військову агресіюросійської федерації проти України, відсутність бюджетного фінансування на лісогосподарські роботи, перед дочірніми підприємствами було поставлене завдання отримання максимально можливого прибутку з метою його використання на заходи, які є збитковими для підприємств, але необхідність їх проведення заплановані матеріалами лісовпорядкування, такі як посадка лісових культур та догляд за ними,вирощування та придбання посадкового матеріалу, охорона лісів від пожеж, проведення рубок догляду у молодняках, облаштування рекреаційних місць відпочинку та інші.
За 1 квартал 2024 року загальні доходи агролісогосподарських підприємствах склали 55 384 тис.грн, що становить 104% проти запланованого показника фінансового плану – 53 163 тис.грн .
Станом на 31.03.24 із 19 підприємств платниками податку на додану вартість на загальних підставах є 18 підприємств, КП «Чернігівоблагроліс» – не є платниками ПДВ.
Чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг за звітний період становив53 533 тис.грн, що на 1 968тис.грн більшепорівняно з плановим показником (51 565тис.грн).
Основні складові товарної продукції–це деревина, що реалізується в необробленому вигляді (лісоматеріали круглі, дров’яна деревина для промислового та непромислового використання) та продукція деревопереробки.
Від реалізації продукції лісозаготівель отримано 47 457 тис.грн, від продукції деревопереробки – 5 305 тис.грн, від надання послуг – 771 тис.грн.
Чистий дохід від реалізації продукції по підприємству за звітний період становить 53 533 тис.грн, що на 1 968 тис.грн більше порівняно з плановим показником (51 565 тис.грн).
Обсяг реалізації продукції на експорт -4 019,6 тис. грн, що становить 7,5 % від загальної суми реалізації, а саме по ДП «Семенівкарайагролісгосп».
Від рубок головного користування та рубок, пов’язаних з веденням лісового господарства заготовлено 44,9 тис.м3 ліквідної деревини, в т. ч.:
- лісоматеріалів круглих – 28 тис.м3;
- дров’яної деревини промислового використання – 4,7 тис.м3;
- дров’яної деревини непромислового використання – 12 тис.м3;
- хлистів – 0,2 тис.м3.
Станом на 01.01.2024 року залишок лісопродукції на складах становив 53,7 тис.м3, в тому числі:
· лісоматеріалів круглих – 9,9 тис.м3;
· дров’яної деревини промислового використання–3,7тис.м3;
· дров’яної деревини непромислового використання – 38,4 тис.м3;
· хлистів 1,7 тис.м3.
Залишок лісопродукції на складах на 01.04.2024 р.– 42,1тис.м3, зокрема:
· лісоматеріалів круглих – 7,9тис.м3;
· дров’яної деревини промислового використання – 3,7 тис.м3;
· дров’яної деревини непромислового використання – 29 тис.м3;
· хлистів – 1,5 тис.м3.
В цехи деревопереробки за 1 квартал 2024 року передано на переробку 3,9 тис.м3 деревини, що становить 8,8% від загального об’єму заготівлі.
Інші операційні доходт склали 1 834 тис.грн при плані 1 598 тис.грн.
Собівартість реалізованої продукції становила 38 379тис.грн, що на 621тис.грн більше планового показника (37 758тис.грн).
Операційні витрати за звітний період – 53 838 тис. грн, що на 1 993 тис.грн більше запланованихвитрат у фінансовому плані підприємства (50 548 тис. грн.).
Витрати на збут становили 3 086 тис.грн, при плані 1 866 тис.грн (послуги сторонніх органзацій 1 443 тис.грн, витрати на оплату праці працівників, пов’язаних зі збутом продукції та нарахування ЄСВ –492 тис.грн, амортизація основних засобів – 106 тис. грн, інші витрати на збут – 200 тис.грн, витрати на запчастини, допоміжні та паливо-мастильні матеріали – 827 тис.грн). Збільшення збутових витрат порівняно з планом пов’язано зі збільшенням вартості автопослуг, ріст цін на паливо, запчастини та допоміжні матеріали.
Інші операційні витрати становили 1 517 тис.грн.
На проведення заходів з ведення лісового господарства, зокрема, з охорони, захисту, раціонального використання лісів витрачено 46 359 тис.грн при плані 55 938 тис.грн, що пов’язано зі зменшенням площ освоєних рубками у зв'язку з військовою агресією російської федерації проти України.
За звітний період проведено:
– лісокультурні заходи:
– насадження лісу на 69 га;
– заготовлено насіння (сосна) – 23 кг;
– догляд за лісовими культурами на площі 4 г.
– притипожежні заходи :
– облаштування мінералізованих смуг – 61 км;
– догляд за мінералізованими смугами та протипожежними розривами – 185 км.
- лісозахисні заходи :
– лісопатологічні обстеження – 1 240 га;
– створено рекреаційних пунктів 3 шт.;
– встановлено шлагбаумів – 5 шт.
– рубки формування та оздоровлення лісів та інші заходи:
– рубками догляду за лісом пройдено 28 га;
– іншими видами рубок, формування і оздоровлення лісів та іншими заходами, пов’язаними з веденням лісового господарства– 890 га.
За 1 квартал 2024 року всіма агролісогосподарськими підприємствами сплачено до обласного бюджету податку на прибуток в сумі 1 094 тис.грн та податок з доходів фізичних осіб (15% від загальної суми ПДФО) – 486 тис.грн.
До бюджетів ОТГ спрямовано частину чистого прибутку в сумі 49 тис. грн,
За підсумками роботи у 1 кварталі нараховані до сплати обов’язкові платежі до зведеного бюджету та державних цільових фондів за рахунок підприємства та з найманих працівників – 21 080 тис. грн, в тому числі:
·податок на додану вартість – 8 510 тис.грн;
·рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (державний бюджет) – 2 920 тис.грн;
·рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (місцевий бюджет) – 812 тис.грн;
·земельний податок – 1 228 тис.грн, в т.ч. за лісові землі 1 113 тис.грн;
·екологічний податок – 7 тис.грн;
·податок на майно – 11 тис.грн;
·податок з доходів фізичних осіб – 3 208 тис.грн;
·військовий збір – 280 тис.грн;
·єдиний соціальний внесок – 4 085 тис.грн;
·податок на прибуток – 19 тис.грн.
Нарахування 40% частини чистого прибутку в якості матеріальної допомоги до ОТГ області склали 208 тис.грн.
За результатами фінансово-господарської діяльності прибуток отримали 14 дочірніх підприємств та КП «Чернігівоблагроліс».
Загалом консолідований прибуток склав - 288 тис.грн.
Таблиця 1
Інформація про планові та фактичні суми чистого прибутку КП «Чернігівоблагроліс» за 1 квартал 2024 року
| №1 п\п | Назва підприємства | Чистий прибуток за 2023 рік | |
| План | Факт | ||
| 1. | ДП «Бахмачрайагролісництво» | 29 | 2 |
| 2. | ДП «Бобровицярайагролісництво» | 143 | 31 |
| 3. | ДП «Борзнарайагролісгосп» | 60 | 16 |
| 4. | ДП «Варварайагролісництво» | 13 | 53 |
| 5. | ДП «Городнярайагролісгосп» | 107 | 109 |
| 6. | ДП «Ічнярайагролісництво» | 7 | -81 |
| 7. | ДП «Козелецьрайагролісгосп» | 61 | 13 |
| 8. | ДП «Менарайагролісництво» | 24 | 120 |
| 9. | ДП «Ніжинрайагролісництво» | 6 | 17 |
| 10. | ДП «Н-Сіверськрайагролісгосп» | 10 | 193 |
| 11. | ДП «Носівкарайагролісництво» | 39 | -121 |
| 12. | ДП «Ріпкирайагролісгосп» | 2 | 47 |
| 13. | ДП «Семенівкарайагролісгосп» | 35 | 87 |
| 14. | ДП «Сновськрайагролісгосп» | 42 | 7 |
| 15. | ДП «Сосницярайагролісгосп» | 95 | 4 |
| 16. | ДП «Срібнерайагролісництво» | 30 | -207 |
| 17. | ДП «Талалаївкарайагролісництво» | 8 | -6 |
| 18. | ДП «Чернігіврайагролісгосп» | 28 | 3 |
| 19. | КП «Чернігівоблагроліс» | 1 | 1 |
| РАЗОМ : | 740 | 288 | |
За рахунок власних коштів на капітальні інвестиції спрямовано 1 100 тис. грн. без ПДВ, при плані 115 тис.грн., а саме (суми зазначаються без ПДВ по вартості оприбуткування на баланс):
•придбання нематеріальних активів – 1001,2 тис.грн;
•придбання та виготовлення основних засобів – 10,4 тис.грн;
•придбання інших необоротних матеріальних активів –88,4 тис.грн.
В порівнянні з початком року збільшилися:
–дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги з 14 444 тис.грн до 14 478 тис.грн на 34 тис.грн;
– дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами на 5 тис. грн з 162 тис.грн до 167 тис.грн.;
– дебіторська заборгованість з бюджетом на 22 тис.грн з 79 тис.грн до 101 тис.грн.;
58,1% дебіторської заборгованості з бюджетом складає переплата податку на землю, а саме 58,9 тис.грн, 1,8% – податок на прибуток (1,8 тис.грн), 1,4% -ПДВ (1,4 тис.грн), 26,5% – з доходів найманих працівників та військового збору (26,8 тис.грн), 10,6% – податок на нерухомість (10,8 тис.грн), 1,6% – рентна плата за лісокористування 1,6 тис.грн.;
– інша поточна дебіторська заборгованість з 1 517 тис.грн до 2 322 тис.грн на 805 тис.грн.
Зменшилась в порівнянні з початком року:
–дебіторська заборгованість за розрахунками із внутрішніх розрахунків –з 124 тис.грн до 123 тис.грн на 1 тис.грн.;
Довгострокові фінансові зобов’язання станом на 31.03.2024 зменшилися в порівнянні з початком року (4 505 тис.грн) на 225 тис.грн та становлять 4 280 тис.грн, а саме:
зменшилися за рахунок використання резерву відпусток:
- по ДП «Городнярайагролісгосп» – на 6 тис.грн з 28 тис.грн до 22 тис.грн.;
- по ДП «Козелецьрайагролісгосп» – на 52 тис.грн з 632 тис.грн до 580 тис.грн;
- по ДП «Ріпкирайагролісгосп» – на 35 тис.грн з 131 тис.грн до 96 тис.грн.;
- по ДП «Чернігіврайагролісгосп» – на 150 тис.грн з 159 тис.грн до 9 тис.грн.;
- по ДП «Сновськрайагролісгосп» – на 171 тис.грн з 2275 тис.грн до 2104 тис.грн. а також за рахунок зменшення зобов’язань по фінансового лізингу на придбання трактора Білорусь по 37 тис.грн з 37 тис.грн до 0 тис.грн.;
- по КП «Чернігівоблагролісгосп» – на 49 тис.грн та дорівнюють 99 тис.грн.
збільшилась за рахунок нарахування резерву відпусток по:
- по ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» на 258 тис. грн. з 343 тис. грн. до 601 тис. грн.;
- по ДП «Семенівкарайагролісгосп» – на 17 тис. грн. з 752 тис. грн. до 769 тис. грн.;
Поточні зобов’язання агролісогосподарських підприємств на 31.03.2024 складають 41 239 тис.грн.
Короткострокові кредити банків по агролісогосподарським підприємствам на 31.03.2024 року зменшились на 355 тис.грн та дорівнюють 703 тис.грн, а саме:
– по ДП «Н-Сіверськрайагролісгосп» – 80 тис.грн,
– по ДП «Семенівкарайагролісгосп» – 589 тис.грн,
– по ДП «Чернігіврайагролісгосп» – 34,0 тис.грн.
Поточна кредиторська заборгованість станом на 31.03.2024р. зменшилась у порівнянні з 01.01.2024р. на 6 445 тис.грн.
Збільшення кредиторської заборгованості відбулося:
– за розрахунками зі страхування (759 тис.грн) – на 133 тис.грн;
– з оплати праці (3030 тис.грн) – на 186 тис.грн;
– із внутрішніх розрахунків (2 863 тис.грн) – на 159 тис.грн.;
– інші поточні зобов’язання (4 929 тис.грн) – на 136 тис.грн.
Зменшення кредиторської заборгованості відбулося:
– за товари, роботи та послуги (13 897 тис.грн) – на 2 617 тис.грн.;
– за розрахунками з бюджетом (12 251 тис.грн) – на 3 970 тис.грн.;
– за розрахунками з одержаних авансів (2 659 тис.грн) – на 472 тис.грн.
Поточна кредиторська заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями залишилась незмінна, а саме 148 тис.грн (частина вартості об’єкту фінансового лізингу за трактор Белорус по ДП «Семенівкарайагролісгосп»).
Протягом 1 кварталу 2024 року кошти фонду розвитку виробництва спрямовано на придбання необоротних активів, розширення виробництва й відновлення основних виробничих фондів, поповнення товарних запасів на загальну суму 1 421,7 тис. грн.
Впродовж звітного періоду агролісогосподарськими підприємствами за рахунок фонду споживання надано спонсорську допомогу на загальну суму 101 тис. грн.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану, зазначимо що фінансово-господарська діяльність за 1 квартал 2024 року характеризується такими позитивними результатами, як отримання чистого сукупного прибутку 288 тис. грн та спрямування на капітальні інвестиції власних коштів в сумі 1 100 тис.грн без ПДВ при плані 115 тис.грн.
Крім цього, незважаючи на війну та пов’язані з нею фактори, підприємства адаптуються, продовжують працювати, долучаються до підвищення обороноздатності країни та надають допомогу військовим формуванням, учасникам бойових дій та їх сім’ям, громадянам, постраждалим від російської агресії, соціально вразливим малозабезпеченим верствам.
Рентабельність від основної діяльності складає 1%.
Комунальне підприємство
«Ліки Чернігівщини»,
код ЄДРПОУ 44645586
в.о.директора – МАРТИНЕНКО ЛАРИСА СТЕПАНІВНА
( з 7 липня 2022 року)
Підприємство створенорішенням обласної ради від 22.10.2021 року № 23-6/VIII «Про заходи, пов’язані з поверненням з орендного користування цілісного майнового комплексу комунального підприємства «Ліки України» Чернігівської обласної ради створено комунальне підприємство «Ліки Чернігівщини» Чернігівської обласної ради» для здійснення господарської комерційної діяльності з метою забезпечення лікарськими засобами та виробами медичного призначення закладів охорони здоров’я та населення.
Основними напрямками діяльності Підприємства є:
-оптова та роздрібна торгівля фармацевтичними товарами;
-виготовлення, придбання, зберігання, перевезення, реалізація (відпуск), знищення, використання наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, дозволених до застосування в Україні;
-виробництво лікарських засобів в умовах аптеки.
Статутний фонд Підприємства становить 92 108 761,86 грн.
На виконання рішення обласної ради від 22.20.2021 року № 23-6/VIII обласною радою на рахунок КП «Ліки Чернігівщини» в звітному періоді поточного року перераховано 1 000 000 гривень як внесок до статутного капіталу.
На 31 березня 2024 року, за інформацією комунального підприємства, кошти в повному обсязі використані на розширення роздрібної мережі підприємства.
Станом на 31 березня 2024 року відкрито наступні аптеки та аптечні пункти:
м. Чернігів, вул. Пирогова, 16 (аптека);
м. Чернігів, проспект Миру, 211-д (аптечний пункт);
м. Чернігів, вул. Волковича,25 (аптечний пункт);
м. Прилуки, вул. Київська, 339 (аптека із виготовленням лікарських засобів за індивідуальними рецептами);
м. Прилуки, вул. Гвардійська, 88/2 (аптечний пункт);
село Атюша, вул. Молодіжна, 22 (аптека);
смт. Талалаївка, вул. Травнева, 11 (аптека);
смт. Талалаївка, вул Центральна, 63 (аптечний пункт);
м.Новгород – Сіверський село Нехаївка, вул Кільцева, 1б (аптечний пункт);
с. Холми, вул. Михайлівська,13 (аптека);
м. Чернігів аптечний склад, вул. Івана Мазепи,55;
смт. Короп, вул. Чернігівська,56 (аптечний пункт);
м.Мена, вул Шевченка,74а (аптека);
м.Чернігів, вул. Івана Мазепи, 55 (аптека);
м.Чернігів, вул. Пирогова, 16 (аптека);
м. Ніжин, вул. С.Прощенка, 21 (аптечний пункт).
На звітну дату середньооблікова чисельність працівників склала 42 чол. Витрати на оплату праці становили 1 698 тис.грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 15000 грн.
Чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг – 22 574 тис.грн, що на 7 574 тис.грн більше порівняно з плановим показником (15 000 тис. грн) або + 50%. Дане перевиконання досягнуто завдяки реалізації, що провадилась по тендерним договорам.
Загальна сума доходів склала 23 134 тис.грн при плані 15 240 тис.грн перевиконання +7 894 тис.грн.
Інші надходження підприємства - 560 тис.грн орендні платежі, що на 320 тис.грн більше планового.
Собівартість реалізованої продукції 18 082 тис. грн, що на 12 285 тис. грн більше планового показника ( 5 797 тис. грн) або +47%.
При цьому валовий прибуток становив 4 492 тис.грн, що на 1 777 тис.грн більше планового (2 715 тис.грн) або +65%.
Загальні витрати по підприємству (з урахуванням реалізованої собівартості товару) у звітному періоді – 22 612 тис.грн при плані 15 153 тис.грн. (+7 459 тис.грн).
Витрати на збут у звітному періоді склали 1 885тис.грн, при плані 1 891тис.грн (+0,32%). Збільшення збутових витрат відбулось за рахунок нарахованої амортизації на об’єкти, що перебувають на балансі але не використовуються в господарській діяльності та збільшення витрат на енергоносії.
За підсумками роботи поточного року фінансовий результат підприємства позитивний, а саме, прибуток 522тис.грн (станом на 31.12.2023 року збитки становили -197тис.грн).
До обласного бюджету у другому кварталі буде перераховано частину чистого прибутку в сумі 78 тис.грн за підсумками роботи у першому кварталі.
В капітальні інвестиції спрямовано кошти в сумі 78 тис.грн при плані 70,0 тис.грн (придбано РРО, комп’ютерна техніка).
Аналізуючи фінансові результати звітного періоду слід зазначити, що змінилась структура товарообігу порівняно з попередніми звітними періодами, а саме збільшилась питома вага суми реалізації лікувальним закладам області яка склала 47% в загальному товарообігу. Такий результат вдалось досягти завдяки участі у тендерних закупівлях і, як результат, підприємство стало переможцем торгів на суму 47 684 тис.грн.
Крім того, підприємство бере участь в соціальному проєкті «Доступні ліки»- укладено договір з НСЗУ на відшкодування вартості відпущених лікарських засобів у 2024 році на загальну суму 503,0 тис.грн.
Середній відсоток реалізаційної націнки склав 20 %.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2024 – 798 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість на 31.03.2024 – 969 тис.грн (поточна).
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не має.
В звітному періоді на виконання листа Офісу Президента України від 24 січня 2024 року №41-01/147 було проведено організаційну роботу по відкриттю мобільної аптеки. З квітня місяця мобільна аптека здійснює виїздну торгівлю у віддалені населені пункти області, згідно розроблених маршрутів. Виїзди відбуваються два рази на тиждень - здійснюється роздрібна торгівля, а також відпуск ліків по програмі «Доступні ліки».
Перспективи розвитку підприємства у 2024 році:
- відкриття нових місць провадження діяльності.
- передача в оренду приміщень якіпідприємство не використовує на даному етапі в господарській діяльності.
Рентабельність від основної діяльності складає 2,3%.
Комунальне підприємство
«Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358162, веб-сайт: mbti.cn.ua
в.о. начальника – ЄРЕМА ВІКТОР ІВАНОВИЧ
(з 24 травня 2023 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» Чернігівської обласної ради є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна незалежно від форми власності.
Кількість працівників на підприємстві станом на 31.03.2024 - 2 особи. Витрати на оплату праці у звітному період склали 52,4 тис.грн, при середньомісячній заробітній платі одного працюючого – 8 730 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності склав 194,3 тис.грн, що менше запланованого на 1525,7 тис.грн, та менше доходу за аналогічний період 2023 року на 340,8тис.грн. Зменшення доходів пов’язано із зменшенням кількості замовлень.
Чистого дохід від реалізації послуг підприємства у звітному періоді періоді підприємсто не має.
Кількість виконаних платних замовлень у звітному періоді наведено в таблиці:
| види послуг | кількістьзамовлень 1 кв. 2023р. (шт). | кількість замовлень 1 кв. 2024р. (шт). | відхилення (шт) |
| Інвентаризація об’єктів нерухомості | 62 | 0 | -62 |
Загальний обсяг витрат – 278,2 тис.грн, що на 1320,8 тис.грн, менше планового показника.
Як результат, у 1 кварталі 2024 року підприємствоотримало збиток в сумі 83,9 тис.грн.
Дебіторська заборгованість на 31.03.2024 – 40,2 тис.грн (поточна).
Кредиторськазаборгованість на 31.03.2024 – 52,7 тис.грн (поточна ).
Заборгованості із виплати заробітної плати підприємство не має.
Комунальне підприємство
«Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358179, веб-сайт: bti-nizhyn.org.ua
начальник – ОХРИМЮК НІНА МАРКІВНА,
(термін дії контракту з 03.10.2019по 02.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності, а також надання інших послуг.
Комунальне підприємство «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації» у своєму складі має чотири дільниці: Ніжинську, Бобровицьку, Борзнянську, Козелецько-Остерську.
Середньоспискова чисельність працюючих на підприємстві у 1 кварталі 2024 року склала 30 чоловік.
Фонд оплати праці -1 399 тис.грн, при середній заробітній платі одного працюючого 15 540 грн.
Загальнийобсяг доходів комунального підприємства за результатами фінансово-господарської діяльності від усіх видів діяльності у звітному періоді склав 2 354 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 631 тис. грн або +36,6%. у порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 797 тис грн. або +51%.
Збільшення обсягу доходів у порівнянні з аналогічним періодом минулого року відбулось за рахунок підвищення вартості однієї нормо-години, збільшення кількості виконаних замовлень та за рахунок запровадження нової послуги зі створення ідентифікатора об’єкта будівництва в єдиній державній електронній системі в сфері будівництва.
Чистий дохідвід реалізації послуг підприємства склав 2 280тис.грн, що більше планового на 566тис.грн або +35%, та більше показника аналогічного періоду 2023 року на 474 тис.грн або +48,7%.
Інші операційні доходи (відсотки банку, відсотки по депозитах) за 1 квартал 2024 року склали 74 тис. грн, що на 41% більше запланованого.
Кількість замовлень у1 квартал 2024 року у порівнянні з аналогічним періодом 2023 року наведена в таблиці:
| № п/п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення (+/-) | темп росту, % | |
| факт 1 кв.2023 р. | факт 1 кв.2024 р. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | технічна інвентаризація нерухомого майна | 467 | 667 | +200 | +42,8 |
| 2 | оцінка майна | 6 | 7 | +1 | +16,7 |
| 3 | інші види робіт | 1 011 | 1 087 | +76 | +7,5 |
| Всього | 1 484 | 1 761 | +277 | +18,7 | |
Як видно з таблиці в кількісному виразі кількість замовлень у 1 кварталі звітного періодув порівнянні з аналогічном періодом 2023 року збільшилась на 18,7 %.
Цінова політика підприємства залежить від розміру прожиткового мінімуму та індексу інфляції в Україні.
Фактичні витрати у звітному періоді склали 2 196 тис.грн, що на 600 тис.грн, або +37,6% більше планового показника та на 425 тис.грн більше фактичного показника аналогічного періоду минулого року в тому числі і за рахунок зростання оплати праці (підвищення прожиткового мінімуму).
За результатами фінансово-господарської діяльності у 1 кваталі 2024 року підприємством отримано прибуток в сумі 192 тис.грн, що більше на 24% ніж передбачено фінансовим планом.
Обсяг чистого прибутку (доходу) у підсумку склав 158 тис.грн, що на 31 тис.грн більше планового. Частина чистого прибутку, що відраховуватиметься до обласного бюджету становить 23 655 грн.
До обласного бюджету упродовж звітного періоду перераховано122 тис.грн:
-податок на прибуток підприємств – 57 тис.грн(за підсумками роботи у 2023 році).
- частини чистого прибутку – 25 тис.грн (за підсумками роботи у 2023 році).
-податку з доходів фізичних осіб –40 тис.грн.
На капітальні інвестиції спрямовано кошти в сумі 22 тис.грн, що менше ніж заплановано фінансовим планом на 13 тис.грн, а саме придбано 2 системні блоки.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2024-175 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом 31.03.2024 – 1 208 тис.грн, яка збільшилась у порівнянні відповідним періодом минулого року на 363 тис. грн. за рахунок збільшення сум авансіових платежів отриманих від замовників(591 тис.грн) та збільшенням поточної заборгованості по податкам.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не має.
Проведений аналіз виконання фінансового плану за 1 квартал 2024 року, свідчить, що підприємство виконало заплановані фінансовимпланом показники та отримало позитивний фінансовий результат.
Рентабельність від основної діяльності складає 7%.
Комунальне підприємство
«Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»
Чернігівської обласної ради,
код ЄДРПОУ 03358185, веб-сайт: bti-priluki.com.ua
начальник – ГОЛІК СЕРГІЙ АНАТОЛІЙОВИЧ,
(термін дії контракту з 03.10.2019 по 02.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна. Крім основного виду діяльності підприємство надає додаткові послуги, на які отримана ліцензія або сертифікат, а саме: проведення землевпорядних робіт, виконання топографогеодезичних, картографічних робіт.
Виробнича діяльність підприємствавідбувається у Прилуцькому адміністративно-територіальному районі та частково у Ніжінському (колишній Бахмацький район), де знаходяться штатні працівникі підприємства.
Кількість працівників в еквіваленті повної зайнятості станом на 31.03.2024 становила 22,5 особи при середній чисельності працівників – 25 осіб. Фонд оплати праці за рік склав 1 265 тис.грн. Середньомісячна заробітна плата одного працюючого при цьому -16 867 грн.
Загальна сума доходів за звітний період –2 199 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 921 тис.грн. або + 72%.
За 1 квартал 2024 року чистий дохід підприємства від реалізації послуг становив 2 095тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 841 тис.грн або +67%. В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року чистий дохід від наданих послуг збільшився на 645 тис. грн. або +44,5%.
Кількість замовлень у1 кварталі 2024 рокув порівнянні з 1 кварталом 2023 року наведена в таблиці:
| № п\п | види послуг | кількість замовлень, шт. | відхи-лення, шт. | темп росту, % | |
| факт 1 кв. 2023 р. | факт 1 кв. 2024 р. | ||||
| 1 | інвентаризація об’єктів нерухомості | 586 | 705 | +119 | +20,3 |
| 2 | довідки про належність житла та відмітки в будинкову книгу | 672 | 822 | +150 | +22,3 |
| 3 | землевпорядні роботи | 92 | 119 | +27 | +29,3 |
| 4 | приватизація житла | 3 | 2 | -1 | -33,3 |
| ВСЬОГО: | 1353 | 1648 | +295 | +21,8 | |
У звітному періоді в кількісному виразі кількість замовлень в порівнянні з аналогічном періодом 2023 року збільшилась на 21,8 %.
Інші операційні доходи склали 104 тис.грн, в т.ч.:
-від операційної оренди 10 тис.грн;
-відсотки банку по депозиту 94 тис.грн.
Фактичні витрати підприємства за звітний період - 1 925 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 756 тис.грнабо + 64,7%.
За результатами фінансово-господарської діяльності у1 кварталі 2024 року підприємство отримало чистий прибуток в сумі 274 тис.грн, що більше планового на 165 тис.грн.
До обласного бюджету протягом звітного періоду було перераховано 239,5 тис. грн, в тому числі:
- податку на прибуток у сумі -124 тис.грн;
- частину чистого прибутку – 80 тис.грн;
- податку з доходів фізичних осіб – 35,5 тис.грн;
В капітальні інвестиції спрямовано 17 тис.грн:
-придбання іншіх необоротних матеріальних активів -15 тис.грн;
-придбання програмного забезпечення – 2 тис.грн.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2024 становила 357 тис.грн, поточна.
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2024становила 2 389 тис.грн (поточна). В тому числі попередня оплата від замовників 1 767 тис.грн.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не мало.
Проведений аналіз виконання фінансового плану за 1 квартал 2024 року, свідчить, що підприємство виконало заплановані фінансовим планом показники за доходами та отримало позитивний фінансовий результат.
Рентабельність від основної діяльності 13%
Комунальне підприємство
«Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації» ,
код ЄДРПОУ 05391815, веб-сайт: nsmbti.wixsite.com/nsmbti
в.о.начальника – КОТОВА ЛЮДМИЛА МИХАЙЛІВНА,
( з 25 вересня 2023 року)
Основним видом діяльності підприємства у звітному періоді було проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності.
До складу МБТІ входить Семенівська виробнича дільниця.
Чисельність працюючих на підприємстві станом на 31.03.2024 року становила5 осіб.
Фонд оплати праці за 1 квартал 2024 року склав 186 тис.грн. Середнязаробітна плата одного працюючого при цьому 12 403 грн.
За підсумками роботи звітного періоду обсяг наданих послуг склав 332 тис. грн, що у порівнянні з аналогічним періодом 2023 року більше на 98 тис.грн та більше планового показника на 53 тис.грн (+19%).
Чистий дохід від реалізації послуг підприємства склав 332тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 53тис.грн.
Кількість замовлень за звітний період у порівнянні з аналогічним періодом 2023 року наведена в таблиці:
| № п\п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення, (+/-) | темп росту, % | |
| факт 1 кв. 2023р. | факт 1 кв. 2024р. | ||||
| 11 | Інвентаризаціяоб’єктів нерухомості | 126 | 137 | +11 | +9 |
| 22 | Інші роботи | 109 | 129 | +20 | +18 |
| ВСЬОГО: | 235 | 266 | +31 | +13 | |
З наведеної таблиці видно, що в кількісному виразі кількість замовлень у 1 кварталі звітного періодув порівнянні з аналогічном періодом 2023 року збільшилась в середньому на 13 %.
Фактичні витрати звітного періоду склали 265 тис.грн що більше планового на 9 тис.грн.
За підсумками роботи у 1 кварталі 2024 року підприємство отримало фінансовий результат до оподаткування – 67 тис.грн.
Чистий прибуток склав 67 тис.грн при плані отримати 23 тис.грн.
До обласного бюджету перераховано 54 тис.грн. (податку на прибуток та частину чистого прибутку в сумі 54 тис.грн, податок з доходів фізичних осіб (15% від загальної суми ПДФО) сплачено 4 тис.грн. Авансовий внесок податку на прибуток та частину чистого прибутку загальною сумою 12 тис.грн будуть спрямовані до обласного бюджету в поточному кварталі.
На капітальні інвестиції при плані 20 тис.грн спрямовано кошти в сумі 8 тис.грн (придбані необоротні активи).
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2024-81 тис.грн. (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2024- 204тис. грн. (поточна). В тому числі 117 тис.грн авансові платежі від замовників.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за1 квартал 2024 року слід зазначити, що підприємство виконало доведений фінансовий план та отримало прибуток. Заборгованості із виплати заробітної плати та податкам не має.
Рентабельність від основної діяльності складає 16%.
Комунальне підприємство
«Діловий центр»,
код ЄДРПОУ 33469496, веб-сайт: dilcentr.cn.ua
в.о. директора – КУЗЬМЕНКО ОЛЕКСАНДР ВІКТОРОВИЧ
( з 21 грудня 2022 року)
Комунальне підприємство «Діловий центр», як юридична особа, створене рішенням обласної ради від 25 березня 2005 року.
Згідно статутних документів, основною метою діяльності підприємства є ефективне використання комплексу будівель комунальної власності області, забезпечення їх належної експлуатації, збереження та підвищення інвестиційної привабливості.
Для забезпечення мети і цілей діяльності підприємства було сформовано його статутний фонд розміром69 500 220,72 грншляхом передачі у господарське відання об’єктів спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, а саме:
1) будівель у м. Чернігові:
по проспекту Миру, 14;
по проспекту Миру, 20 (частина будівлі);
по проспекту Миру, 49-А;
по проспекту Миру, 51 (частина будівлі);
по проспекту Миру 116-А;
по вулиці Шевченка, 7;
по вулиці Преображенській,12;
по вулиці Старобілоуській, 25-А;
приміщення цокольного поверху площею 372 кв. м в будівлі за адресою: проспект Миру, 61;
по вулиці Єлецькій, 11;
по вулиці Г.Полуботка, 70;
2) будівель у м. Мена по вул. 8 Березня,3
3) машин та обладнань.
Кількість працюючих на підприємстві, станом на 31.03.2024 року, становила17 осіб, середньооблікова кількість штатних працівників – 17 осіб. Розмежування категорій найманих працівників:
· адміністративного персоналу 10 осіб;
· робітничої професії 7 осіб.
Фонд оплати праці у звітному періоді склав 846 тис. грн, при середній заробітній платі одного працюючого – 16 593грн.
Протягом звітного періоду основним джерелом формування фінансових ресурсів підприємства було надходження орендної плати згідно укладених з орендарями 171 договору оренди приміщень та договорів на розміщення об’єктів реклами та телекомунікаційного обладнання, кавові автомати.
Розподіл надходжень з орендної плати в звітному періоді здійснювавсязгідно рішення сесії обласної ради від 10 лютого 2023 року № 17-13/VІІІ у співвідношенні 100% підприємству.
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 5 844 тис. грн, що більше на 29 тис. грн планового показника (5 815 тис. грн).
Обсяг нарахувань з орендної плати до комунального підприємства від передачі в оренду приміщень, розміщення об’єктів реклами, телекомунікаційного обладнання, кавових автоматів за звітний період становив1 422,9 тис.грн, що на 28,4 тис.грн більше планового (1394,5 тис.грн) або +2,8 %, у т. ч:
Орендна плата за:
· приміщення 1 008,2 тис. грн.;
· розміщення рекламних засобів
(спеціальні конструкції) 8,1 тис. грн.;
· розміщення телекомунікаційного обладнання 400,2 тис. грн.;
· розміщення кавових автоматів 5,8 тис. грн.;
· індивідуально-визначене майно 0,6 тис. грн.
Операційний дохід від реалізації послуг по підприємству за 1 квартал 2024 року склав 4421,1 тис.грн, що відповідає плановому показнику, а саме:
· 4414,8 тис.грн надійшло у формі відшкодування комунальних платежів, які у подальшому були перераховані підприємствам, що надавали комунальні послуги ( 99,86%);
· 3,3 тис. грн. зараховано пені за несвоєчасну сплату комунальних послуг (0,07%);
· 3,0 тис. грн. інші доходи (реєстраційні внески учасників аукціону на електронних майданчиках) (0,07%).
Загальна сума витрат за звітний період по підприємствустановить 5 831 тис. грн, що на 32 тис.грн більше від планового показника, а саме:
собівартість реалізованих послуг – 237 тис.грн (комунальні витрати підприємства, поточні ремонти будівель, експлуатаційні витрати пов’язані з обслуговуванням приміщень, амортизація майна, витрати на зарплату технічного та обслуговуючого персоналу та інше), що на 66 тис.грн менше від планового;
адміністративні витрати – 971 тис.грн (послуги зв’язку, податки, судові витрати, амортизація майна, витрати на зарплату адміністративному персоналу та інші витрати), що на 106 тис.грн більше планового;
інші операційні витрати– 4623 тис.грн (комунальні витрати, які в подальшому відшкодовуються орендарями), що на 2 тис.грн менше планового.
Протягом звітного періоду підприємство придбало основні засоби на загальну суму 32 тис. грн.
За результатами роботи у першому квартолі поточного року отримано чистий прибутокв сумі 13тис. грн.
У звітному кварталі перераховано 876 тис.грн. податків і обов’язкових платежів до:
· державного бюджету – 528 тис.грн (в т.ч. ПДВ 515 тис.грн; військовий збір 13 тис.грн);
· місцевих бюджетів – 148,9 тис. грн (в т.ч. ПДФО 130,9 тис.грн; податок на землю 18 тис.грн);
· до обласного бюджету -26,1 тис.грн (в т.ч. ПДФО (15% від загальної суми)-23,1 тис.грн; податок на прибуток 3 тис.грн);
· інші податки, збори та обов’язкові платежі (єдиний соціальний внесок) – 173 тис.грн.
Дебіторська заборгованість на 31.03.2024 становила7 098 тис. грн:
· поточна дебіторська заборгованість за надані послуги– 1 994 тис. грн (виставлені рахунки по орендній платі та комунальним платежам за березень);
· поточна дебіторська заборгованість за виданими авансами – 355 тис. грн (за послуги з електропостачання, охорону та інші);
· за розрахунками з бюджетом – 185 тис. грн;
· прострочена заборгованість за надані послуги 4 563 тис. грн за строком непогашення понад 1 місяць за чистою реалізаційною вартістю.
Кредиторська заборгованість на 31.03.2024 становила– 1 761 тис.грн:
· поточна заборгованість перед бюджетом - 60 тис.грн;
· поточна заборгованість за отримані послуги – 1 575 тис.грн;
· з авансів одержаних - 64 тис.грн;
· поточна заборгованість з оплати праці – 49 тис.грн;
· поточна заборгованість із страхування – 13 тис.грн.
Заборгованості по виплаті заробітної плати підприємство не має.
Рентабельність від основної діяльності складає 1%.
Комунальне підприємство
«Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» ,
код ЄДРПОУ 33585918, веб-сайт: chernigivhotel.com.ua
в.о. директора–МОЙСЕЄНКО СВІТЛАНА МИКОЛАЇВНА
(з 28 березня 2023 року)
Напрямами діяльності підприємства є надання готельних послуг, послуг ресторанного господарства (кафе, їдальня), послуг туристичного агентства та інша діяльність у сфері відпочинку. Види діяльності, які потребують спеціального дозволу, здійснюються підприємством після отримання такого дозволу (ліцензії) в порядку, встановленому відповідним законодавством.
Майно підприємства є комунальною власністю області.
Статутний фонд підприємства становить 18 905 154,16 грн, який складає вартість будівлі готелю „Придеснянський” за адресою: вул. Шевченка, 99-а в м. Чернігові з територією, спорудами, комунікаціями.
Для забезпечення в готелі комфортного перебування гостей міста на високому рівні на базі готелю „Придеснянський” утворений єдиний комплекс послуг, що включає:
· готельний комплекс на 104 місця (м.Чернігів, вул. Шевченка, 99-а);
· кафе на 50 посадочних місць, банкетні зали на 14 та 6 посадочних місць, міні-бари в номерах;
· конференц - зал на 60 місць з повним комплектом додаткових послуг (проектор, екран, фліпчарт, робочі дошки);
· послуги, що надаються сторонніми організаціями:
- пост-термінал;
- міський телефонний зв’язок.
Середньооблікова чисельність працівників в еквіваленті повної зайнятості– 31 осіб, у тому числі:
- адміністративно управлінський апарат – 5 осіб;
- служба прийому та обслуговування (готель) – 18 осіб;
- служба харчування (кафе) – 8 осіб.
Фонд оплати праці фактично склав 1197 тис.грн, середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала 12 870 грн.
Заборгованість з виплати заробітної плати на підприємстві відсутня.
Основними чинниками, що складають дохід готельно-туристичного комплексу, є завантаження номерного фонду і тарифи на готельні послуги (вартість номера, харчування, додаткові послуги).
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності за 1 квартал 2024 року склав 4 741 тис. грн, що більше від запланованого фінансовим планом на 1 848 тис. грн або +63,9 %.
Характеризуючі отриманий чистий дохід від реалізації послуг, зазначимо, що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року даний показник на 1003 тис.грн більше і на 1830 тис.грн (+63,4%) більше планового. Значне збільшення обсягів реалізації послуг є результатом ділової активності підприємства в напрямку заселеності готелю.
Інші операційні доходи (17,9 тис.грн) включають доходи від оренди обладнання в їдальні (7,3 тис.грн), відшкодування вартості списаного майна (9,6 тис.грн) та відсотки банку (1 тис.грн). Крім того, до складу доходів включено доходи від амортизації безоплатно отриманих основних засобів (8,3 тис.грн).
Детальний аналіз складових чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) наведий в таблиці:
| Види діяльності | Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг ) (тис. грн без ПДВ) | ||||
| план | факт | відхилення (+, - ) | виконання, % | ||
| Діяльність готелів | 2093 | 3153 | +1060 | 150,6 | |
| Послуги конференц залу | 42 | 30 | - 12 | 71,4 | |
| Діяльність кафе | 750 | 1501 | +751 | у 2 рази | |
| Інші послуги | 31 | +31 | 100 | ||
| Разом | 2885 | 4715 | +1830 | 163,5 | |
Заселеність готелю у звітному періоді склала 79%, що на 19% більше проти плану.
Середній дохід від продажу ліжко-місця становив 451,5 грн з ПДВ – цей показник більше планового на 51,5 грн.
Середня собівартість ліжко-місця склала 360 грн, цей показник більше планового на 41 грн і більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 26,58.
Обсяг реалізації кафе має високу залежність від заселеності готелю. Основну питому вагу обсягу доходів кафе складало надання послуг по харчуванню від обслуговування поживаючих у готелі, конференцій та семінарів, що проводились на базі готелю, та спортивних команд. Чистий дохід кафе за 1 квартал 2024 року збільшився в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року на 687 тис.грн, та більше запланованого на 751 тис.грн.
Аналізуючи витрати підприємства зазначимо, що загальна сума витрат за звітний період більше запланованих на 1848 тис.грн. Зростання витрат стало результатом значного росту обсягів реалізації наданих послуг. При цьому, при рості обсягів реалізації наданих послуг +64%, збільшення витрат відбулось на +38%.
Загальна сума собівартості реалізованої продукції за 1 квартал 2024 року більше планової на 1209 тис. грн. Збільшення витрат відбулось за рахунок зростання витрат на оплату праці з нарахуваннями (+48 тис.грн). Також відбувся ріст витрат за комунальні послуги (+53 тис.грн), крім того, спостерігається збільшення цін на продукти харчування (+322 тис.грн), на матеріали та утримання будівлі в робочому стані (+321 тис.грн), що пов’язано з проведенням поточних ремонтів та списанням непридатного для подальшого використання майна. Збільшились амортизаційні нарахування (введено в есплуатацію придбане майно для оновлення номерного фонду та кафе) (+570 тис.грн).
За підсумками роботиу звітному періоді 2024 року підприємство отримало прибуток –561,8 тис.грн.
Нараховано до сплати до обласного бюджету частину чистого прибутку в сумі 84,3 тис.грн.
Загальна сума нарахованих податків, зборів та обов’язкових платежів склала 529 тис. грн, що становить 11,2% чистого доходу від обсягу реалізації послуг.
На капітальні інвестиції у звітному періоді були використані власні кошти підприємства в сумі 838,9 тис.грн. Основними напрямами капітальних інвестицій- оновлення інвентарю номерного фонду та кафе для забезпечення якості обслуговування споживачів (замінено комплекти меблів в номерах 5-го поверху, придбано посудомийну машину та посуд для кафе, проведено роботи по покращенню мережі інтернет в будівлі готелю).
Станом на 31.03.2024дебіторська заборгованість становила1 106 тис. грн -поточна.
Станом на 31.03.2024кредиторська заборгованість становила602 тис. грн -поточна.
Підприємство не має простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості.
Узагальнюючи результати фінансово-господарської діяльності підприємства, спостерігається позитивна динаміка надходження коштів від надання послуг. Слід зазначити, що підприємство виконало доведений фінансовий план та отримало позитивний фінансовий результат.
Рентабельність від основної діяльності складає 12%.
Комунальний навчальнмй заклад
«Чернігівський обласний навчально-виробничий центр»,
код ЄДРПОУ 14242281, веб-сайт: Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.
в.о. директор – КУЛЬГЕЙКО ЮРІЙ АНАТОЛІЙОВИЧ,
(з 26 грудня 2023 року)
Заклад створений з метою надання платних послуг з навчання робітничих кадрів.
Навчально-виробничий центр протягом звітного періоду здійснював навчання за виробничою професією тракторист-машиніст сільськогосподарського виробництва за 4-ма категоріями.
В структурі підприємства функціонує Прилуцький, Козелецький, Коропський навчальні підрозділи.
Майно закладу використовується у виробничих цілях, як навчально-технічна база, частина приміщень передана в оренду з метою отримання додаткового прибутку.
Загальна чисельність працюючих в еквіваленті повної зайнятості станом на 31.03.2024 року становила 5 осіб. Фонд оплати праці – 179 тис. грн при середній заробітній платі одного працюючого – 10 848 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 544,7 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 85,7 тис.грн (+18%) але менше аналогічного періоду 2023 року на -29,5 тис.грн (-5,7%).
Чистий дохід – 439,7 тис. грн, що більше планового на 84,7 тис.грн (+23,9%).
Витрати в першому кварталі – 598,1 тис.грн, що на 190 тис.грн (+46%) більше ніж передбачено фінансовим планом (за рахунок збільшенням виплат по цивільно-правовим договорам, перерахунком заробітної плати співробітникам із збільшенням її мінімального розміру, а також, у витратах значну частку займають витрати на опалення).
У звітному періоді в оренду було передано частину площ приміщення, що не використовуються закладом. Орендні надходження склали 27 тис.грн.
За підсумками роботи підприємство отримало збиток в сумі 53,4 тис. грн.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2024 -223 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2024– 912,2 тис.грн (поточна) в тому рахунку попередня оплата за навчання 770,7 тис.грн.
Заборгованості із виплати заробітної плати підприємство не має.
Узагальнюючи результати фінансово-господарської діяльності за 1 квартал 2024 року зазначимо, що заплановані основні показники фінансового плану виконані. З метою економії коштів на опалення, на наступний опалювальний сезон вирішено питання щодо відключення від централізованого опалення Прилуцької навчальної дільниці, натомість опалювання буде здійснюватися за рахунок електричної енергії, що дасть можливість економити 50-60 тис.грн на рік. На даний час, заклад працює в напрямку забезпечення стабільної, ефективної роботи та виконання показників фінансового плану 2024 року з метою отримання прибутку незважаючи на складний час, пов’язаний з військовою агресією з боку росії .
Здійснення щоквартального моніторингу фінансово-господарської діяльності, контроль за виконанням фінансових планів підприємств, контроль за своєчасністю та повнотою виплати заробітної плати в комунальних підприємствах, які знаходяться в сфері управління Управлінням комунального майна, продовжується надалі.
Додаток 1 «Зведені дані по основних показниках фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна, за 1 квартал 2024 року»
Начальник управління Василь КУЛІДА