ІНФОРМАЦІЯ
про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна за 1 квартал 2022 рокуУправлінням, відповідно до наданих обласною радою повноважень та на виконання плану роботи, здійснено узагальнення результатів фінансово-господарської діяльності підпорядкованих комунальних підприємств Чернігівської обласної ради за 1 квартал 2022 року, проведено порівняльний аналіз фінансових показників звітного періоду з аналогічними показниками 2021 року, а також аналіз виконання планових показників (доходів, витрат, прибутку, капітальних інвестицій) фінансових планів, для визначення змін їх темпу росту (приросту або зниження).
У звітному періоді управлінню були підпорядковані 9 комунальних підприємств та 1 комунальний заклад (надалі - комунальних підприємств), в тому числі:
- КП «Чернігівоблагроліс» з 18 дочірніми підприємствами;
- КП «Чернiгiвське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Діловий центр»;
- КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський»;
- КП «Надра Чернігівщини»;
- КП «Ліки Чернігівщини».
- КНЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр».
На сьогодні 10 обласних комунальних підприємств перебувають у стані припинення своєї діяльності шляхом ліквідації або реорганізації, з них:
- 9 підприємств підпорядковані управлінню, а саме:
- КП «Регіональний консалтинговий центр»;
- КП «Видавництво Чернігівські обереги»;
- КП «Обласний палац спорту»;
- КП «Облавтосервіс»;
- КП «Консалтинговий центр «Сіверщина»;
- КП «Чернігівкіно»
- КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії»;
- КП «Прилуцька міська друкарня»;
- КП «Надія».
- 2 підприємства підпорядковані обласній державній адміністрації, а саме:
- КП «Дирекція будівництва Меморіального комплексу «Пам’яті Героїв Крут»;
- КП «Центр державно-приватного партнерства».
Середньооблікова чисельність працюючих в комунальних підприємствах в еквіваленті повної зайнятості станом на 01 квітня 2022 року складала 811 особи.
Середня заробітна плата одного працюючого становила 7 269 грн.
За підсумками фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств у 1 кварталі 2022 року:
загальні обсяги доходів склали 54 млн 003 тис. грн, що менше результату аналогічного періоду 2021 року на 3 млн. 595 тис. грнта менше запланованого фінансовими планами на 3 млн. 796 тис. грн (-7 %).
Найбільшу питому вагу у загальних обсягах доходів займає КП «Чернігів-облагроліс» з дочірніми підприємствами – 85 % (45 млн. 975 тис. грн).
Загальна сума чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) по всіх комунальних підприємствах за звітний період становила 49 млн 443 тис. грн, що менше планового показника на 3 млн. 521 тис. грн ( -7%).
Із загальної кількості комунальних підприємств, які у звітному періоді здійснювали фінансово-господарську діяльність, лише 2 підприємства спрацювали з прибутком та отримали чистий прибуток на загальну суму 87 тис. грн решта підприємств спрацювали із збитками, загальна сума яких складає 1 млн. 898 тис.грн.
На капітальні інвестиції впродовж звітного періоду підприємствами спрямовано 1 млн 847 тис. грн, що на 939 тис.грн більше планованого.
До обласного бюджету у звітному періоді перераховано 2 млн 584 тис. грн, в тому числі:
- податку на прибуток в сумі 1 млн. 808 тис. грн (за підсумками роботи у 2021 році);
- відрахувань частини чистого прибутку в сумі 97 тис. грн (за підсумками роботи у 2021 році);
- орендної плати за оренду майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, що знаходиться в господарському віданні комунальних підприємств в сумі 5 тис. грн;
- податку з доходів фізичних осіб (15% від загального обсягу) в сумі 674 тис. грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» - 5 млн. 938 тис.грн:
-до державного бюджету – 4 833 тис.грн;
-до місцевих бюджетів - 1 105 тис.грн.
Крім того, до бюджетів об’єднаних територіальних громад сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» відрахувань частини чистого прибутку в сумі 159 тис. грн.
Інформація щодо надходження платежів до обласного бюджету від передачі
в оренду цілісних майнових комплексів
Загальна сума додаткових надходжень до обласного бюджету за 1 квартал 2022 року склала 248 477,65 грн. в тому числі:
1.) Цілісний майновий комплекс КП «Ліки України» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Ліки України», відповідно до Договору оренди ЦМК від 11 лютого 2019 року № 224 орендні платежі до обласного бюджету склали 241 335,06 грн.
2.) Цілісний майновий комплекс КП «Чернігівський обласний навчально-курсовий комбінат» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Чернігівський обласний навчально-курсовий комбінат», відповідно до Договору оренди ЦМК від 27 червня 2019 року № 235 орендні платежі до обласного бюджету склали 0 грн(переплата 50128,41 грн).
3.) Структурний підрозділ КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Трудовий колектив Чернігівського міжміського бюро технічної інвентаризації», відповідно до Договору оренди від 22 липня 2019 року № 255 орендні платежі до обласного бюджету склали 7 142,59 грн.
Окремі показники фінансово-господарської діяльності та виконання фінансових планів комунальних підприємств за 1 квартал 2022 року наведені у таблиці (Додаток №1).
Більш детальна інформація про діяльність комунальних підприємств наведена нижче.
Комунальне підприємство «Чернігівоблагроліс»,
код ЄДРПОУ 31275389, веб-сайт: agrolis.cn.ua
(генеральний директор – Клишта Олександр Іванович)
Підприємство створене з метою охорони та відновлення лісів, задоволення потреб юридичних і фізичних осіб у лісових ресурсах на основі їх раціонального використання і отримання прибутку за рахунок задоволення потреб споживчого ринку у лісопродукції та послугах на підставі ефективного використання виробничого і фінансового потенціалу.
КП «Чернігівоблагроліс» має 18 дочірніх підприємств:
ДП «Бахмачрайагролісництво»,
ДП «Бобровицярайагролісництво»,
ДП «Борзнарайагролісгосп»,
ДП «Варварайагролісництво»,
ДП «Городнярайагролісгосп»,
ДП «Ічнярайагролісництво»,
ДП «Козелецьрайагролісгосп»,
ДП «Менарайагролісництво»,
ДП «Ніжинрайагролісництво»,
ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп»,
ДП «Носівкарайагролісництво»,
ДП «Ріпкирайагролісгосп»,
ДП «Семенівкарайагролісгосп»,
ДП «Сновськрайагролісгосп»,
ДП «Сосницярайагролісгосп»,
ДП «Срібнерайагролісництво»,
ДП «Талалаївкарайагролісництво»,
ДП «Чернігіврайагролісгосп».
Основним видом діяльності всіх зазначених підприємств є ведення лісового господарства на загальній площі 182,21 тис. га, яка надана в постійне користування агролісогосподарським підприємствам.
Станом на 31.03.2022р. штатна чисельність працівників по агролісогосподарській структурі склала – 725 чол. Витрати на оплату праці у звітному періоді становили 17 814 тис. грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 8 190,3 грн.
У звітному періоді основним джерелом доходів дочірніх підприємств була виручка від реалізації товарної продукції.
Враховуючи військову агресіюРосійської Федерації проти України, відсутність бюджетного фінансування на лісогосподарські роботи, перед дочірніми підприємствами було поставлене завдання отримання максимально можливого прибутку з метою його використання на заходи, які є збитковими для підприємств, але необхідність їх проведення заплановані матеріалами лісовпорядкування, такі як посадка лісових культур та догляд за ними, вирощування та придбання посадкового матеріалу, охорона лісів від пожеж, проведення рубок догляду у молодняках, облаштування рекреаційних місць відпочинку та інші.
У першому кварталі загальні доходи агролісогосподарських підприємствах склали 45975,0 тис.грн, що становить 94 % проти запланованого показника фінансового плану – 48987,0 тис. грн.
Станом на 01 квітня 2022 із 19 підприємств платниками податку на додану вартість на загальних підставах є 18 підприємств, КП «Чернігівоблагроліс» – не є платниками ПДВ.
Чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг за 1 квартал 2022 року становив 44104,0 тис.грн, що на 3294 тис.грн менше порівняно з плановим показником (47398 тис. грн).
Обсяг реалізації лісопродукції на експорт – 3983,6 тис.грн, що становить 9 % від загальної суми реалізації, а саме :
ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» – 1406,2 тис. грн;
ДП «Семенівкарайагролісгосп» – 2577,4 тис. грн;
Основні складові товарної продукції – це деревина, що реалізується в необробленому вигляді (лісоматеріали круглі, дров’яна деревина для промислового та непромислового використання) та продукція деревопереробки.
Чистий дохід від реалізації продукції по підприємству становить 93 % до планового показника.
За 1 квартал 2022 року від реалізації деревини у необробленому вигляді отримано 38332,0 тис. грн., від продукції деревопереробки – 5094,0 тис.грн, від надання послуг – 678 тис.грн.
Від рубок головного користування та рубок, пов’язаних з веденням лісового господарства заготовлено 39,2 тис. м3 ліквідної деревини, в тому числі:
- лісоматеріалів круглих – 26,9 тис. м3;
- дров’яної деревини промислового використання – 3,4 тис. м3;
- дров’яної деревини непромислового використання – 8,9 тис. м3.
Станом на 01 січня 2022 р залишок лісопродукції на складах становив 36,6 тис.м3, в тому числі: лісоматеріалів круглих – 7,3 тис.м3, дров’яної деревини промислового використання – 1,2 тис. куб. м, дров’яної деревини непромислового використання – 26,2 тис. м3 та 1,9 тис. м3 хлистів.
Залишок лісопродукції на складах на 01.04.2022 р. – 24,9 тис.м3,що становить 33% від загального об’єму заготівлі, з урахуванням залишків нереалізованої продукції на початок року, зокрема:
- лісоматеріалів круглих – 3,9 тис. м3,
- дров’яної деревини промислового використання – 0,6 тис. м3,
- дров’яної деревини непромислового використання – 19,2 тис. м,3
- хлистів – 1,2 тис. м3.
В цехи деревопереробки у 1 кварталі 2022 року передано на переробку 3,1 тис. м3. деревини, що становить 7,9 % від загального об’єму заготівлі.
Інші операційні доходи склали 1868,0 тис.грн при плані 1574 тис.грн.
За 1 квартал 2022 року собівартість реалізованої продукції становила 30627 тис.грн, що на 4680 тис.грн менше планового показника (35307 тис.грн.), це пов’язано з військовою агресією Російської Федерації та бойовими діями на території Чернігівської області.
Операційні витрати – 45096 тис.грн, що на 1644 тис.грн. менше від запланованих витрат фінансового плану підприємства (46740,0 тис.грн), а саме:
– витрати на сировину та основні матеріали зменшилися на 1123 тис.грн;
– витрати на паливо та енергію зменшилися на 394 тис.грн;
– витрати на оплату праці та відрахування на соціальні заходи зменшилася на 823,0 тис.грн, тощо.
Витрати на збут становили 1531 тис.грн, при плані 1170 тис.грн, які за 1 квартал 2022 року склалидаються з: транспортних витрат – 970 тис.грн, витрат на оплату праці працівників, пов’язаних зі збутом продукції та нарахування ЄСВ – 134 тис. грн, амортизації основних засобів – 47 тис.грн, інших витрат на збут – 380 тис. грн. Збільшення збутових витрат порівняно з планом пов’язано зі збільшенням обсягів реалізації лісопродукції на умовах франко-проміжний та франко-склад споживача.
Інші операційні витрати становили 4133 тис.грн, що на 3635 тис.грн більше від запланованих (498,0 тис.грн.) в основному в зв’язку з витратами на оплату праці працівників та нарахування ЄСВ за період вимушеного простою підприємств.
Зменшились інші витрати на 293 тис.грн, які при плані 1543 тис.грн становлять 1250 тис. грн в результаті скорочення відрахувань дочірніх підприємств на утримання засновника.
На проведення заходів з ведення лісового господарства, зокрема, з охорони, захисту, раціонального використання лісів за 1 квартал 2022 року витрачено 35408тис.грн при плані 52189 тис.грн, що пов’язано зі зменшенням площ освоєних рубками узв'язку з військовою агресієюРосійської Федерації проти України.
У 1 кварталі 2022 року проведено:
лісокультурні заходи:
– заготовлено насіння (сосна) – 50 кг.
лісозахисні заходи :
– лісопатологічні обстеження – 1816,7 га;
– розвішано шпаківень та синичників – 10 шт.;
–виготовлено аншлагів – 1 шт.;
– огороджено мурашників – 2 шт.
рубки формування та оздоровлення лісів та інші заходи:
– рубками догляду за лісом пройдено 15,4 га;
– іншими видами рубок, формування і оздоровлення лісів та іншими заходами, пов'язаними з веденням лісового господарства – 607,7 га.
За 1 квартал 2022 року всіма агролісогосподарськими підприємствами сплачено до обласного бюджету податку на прибуток в сумі 1 594 тис.грн, до бюджетів ОТГ сплачено частини чистого прибутку на суму 159 тис.грн. Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів до державного бюджету сплачено 4833 тис.грн, до місцевих бюджетів – 1105 тис.грн.
За 1 квартал 2022 року нараховані до сплати обов’язкові платежі до зведеного бюджету та державних цільових фондів за рахунок підприємства та з найманих працівників – 21125 тис. грн в тому числі:
–відрахування частини чистого прибутку до ОТГ – 1069,0 тис.грн;
– податок на прибуток – 97,0 тис. грн;
–податок на додану вартість – 6752,0 тис. грн;
– рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (державний бюджет) – 4177,0 тис. грн;
–рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (місцевий бюджет) – 614,0 тис. грн;
–земельний податок – 779,0 тис. грн., в т.ч. за лісові землі 704,0 тис. грн;
–екологічний податок – 4,0 тис. грн;
–податок на майно – 15,0 тис. грн;
–податок з доходів фізичних осіб – 3261,0 тис. грн;
–військовий збір – 280,0 тис. грн;
–єдиний соціальний внесок – 4077,0 тис.грн.
За результатами фінансово-господарської діяльності у 1 кварталі 2022 року прибуток отримали 8 дочірніх підприємств та КП «Чернігівоблагроліс» загальна сума складає 2 675 тис.грн, решта 10 дочірніх підприємств отримали збитки, загальна сума яких складає 3 162 тис.грн.
Загалом сума консолідованого прибутку за звітний період 2022 року становить - 487,0 тис. грн (збиток) , при плані отримання чистого прибутку – 891тис. грн.
Інформація про планові суми чистого прибутку на 1 квартал 2022 року та фактично отриманий фінансовий результат за звітний період в розрізі дочірніх підприємств КП «Чернігівоблагроліс», наведені в таблиці 1:
Таблиця 1
| № п\п | Назва Підприємства | Чистий прибуток | |
| План | Факт | ||
| 1 | ДП «Бахмачрайагролісництво» | 41 | -34 |
| 2 | ДП «Бобровицярайагролісництво» | 11 | -717 |
| 3 | ДП «Борзнарайагролісгосп» | 52 | -283 |
| 4 | ДП «Варварайагролісництво» | 9 | -182 |
| 5 | ДП «Городнярайагролісгосп» | 158 | -565 |
| 6 | ДП «Ічнярайагролісництво» | 17 | 87 |
| 7 | ДП «Козелецьрайагролісгосп» | 5 | -29 |
| 8 | ДП «Менарайагролісництво» | 61 | -490 |
| 9 | ДП «Ніжинрайагролісництво» | -262 | |
| 10 | ДП «Н-Сіверськрайагролісгосп» | 184 | -403 |
| 11 | ДП «Носівкарайагролісництво» | 7 | -254 |
| 12 | ДП «Ріпкирайагролісгосп» | 30 | 172 |
| 13 | ДП «Семенівкарайагролісгосп» | 91 | 442 |
| 14 | ДП «Сновськрайагролісгосп» | 129 | 1408 |
| 15 | ДП «Сосницярайагролісгосп» | 25 | 216 |
| 16 | ДП «Срібнерайагролісництво» | 30 | -226 |
| 17 | ДП «Талалаївкарайагролісництво» | 10 | 20 |
| 18 | ДП «Чернігіврайагролісгосп» | 29 | 44 |
| 19 | КП «Чернігівоблагроліс» | 2 | 3 |
| РАЗОМ : | 891 | -487 | |
За рахунок власних коштів на капітальні інвестиції спрямовано 1374,5 тис. грн без ПДВ, при плані 515 тис. грн, (суми зазначаються без ПДВ по вартості оприбуткування на баланс), а саме:
•придбання та виготовлення основних засобів – 830,3 тис.грн; •капітальний ремонт та модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів –243,8 тис. грн;
•придбання інших необоротних матеріальних активів – 300,4 тис. грн.
Відсоток експорту лісопродукції до чистого доходу від реалізації без ПДВ становить:
по ДП «Семенівкарайагролісгосп» – 26,0% (2577,4 тис. грн з 9917,0 тис. грн);
по ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» –28,7% (1406,2 тис.грн з 4893 тис. грн).
В порівнянні з початком року збільшилися:
– дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги з 8224,0 тис. грн до 17825,0 тис. грн на 9601,0 тис. грн;
–дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами на 79 тис. грн з 22 тис. грн до 101 тис. грн;
–дебіторська заборгованість з бюджетом на 95 тис. грн з 15 тис. грн до 110 тис. грн;
15,5% дебіторської заборгованості з бюджетом складає переплата по податку з доходів найманих працівників та військового збору, а саме 17 тис.грн, 71,8 % – податок на землю (79 тис.грн), 5,5% – податок на прибуток (6 тис.грн), 4,5 % податок на нерухомість (5 тис.грн), 2,7% ПДВ (3,0 тис.грн).
Зменшилися в порівнянні з початком року:
–дебіторська заборгованість за розрахунками із внутрішніх розрахунків –
з 382 тис.грн до 111 тис.грн на 271 тис. грн;
–інша поточна дебіторська заборгованість з 1977 тис.грн до 1764 тис.грн на 213 тис.грн.
Довгострокові фінансові зобов’язання станом на 01.04.2022р. збільшилися в порівнянні з початком року (3445,0 тис. грн.) на 376,0 тис.грн та становлять 3821 тис. грн.
Поточні зобов’язання агролісогосподарських підприємств на 01.04.2022р. складають 37096 тис. грн.
Короткострокові кредити банків по агролісогосподарським підприємствам на 01.04.2022 року становлять 114 тис. грн, а саме:
– по ДП «Н-Сіверськрайагролісгосп» – 80,0 тис. грн,
– по ДП «Чернігіврайагролісгосп» – 34,0 тис. грн.
Поточна кредиторська заборгованість станом на 01.04.2022р. зменшилася у порівнянні з 01.01.2022р. на 4843 тис. грн.
Збільшення кредиторської заборгованості відбулося:
– за розрахунками з одержаних авансів (2 398 тис.грн) – на 591 тис. грн.;
– із внутрішніх розрахунків (1 732 тис.грн) – на 613 тис. грн.;
– інші поточні зобов’язання (8 695 тис.грн) – на 2 168 тис. грн.
Зменшення кредиторської заборгованості відбулося:
– за товари, роботи та послуги (9 416 тис.грн) – на 1 860 тис. грн.;
– за розрахунками з бюджетом (10581 тис.грн) – на 3 180 тис. грн.;
– за розрахунками зі страхування (655 тис.грн) – на 522 тис. грн.;
– з оплати праці (3 357 тис.грн) – на 2 653 тис.грн.;
Протягом 1 кварталу 2022 року кошти фонду розвитку виробництва були спрямовані на придбання, створення, модернізацію, модифікацію, реконструкцію, дообладнання, капітальний ремонт необоротних активів, технічне переобладнання, розширення виробництва, освоєння нових технологій, будівництво й відновлення основних виробничих фондів, поповнення товарних запасів на загальну суму 241,5 тис. грн.
Впродовж звітного періоду агролісогосподарськими підприємствами, а саме: ДП «Борзнарайагролісгосп», ДП «Семенівкарайагролісгосп», ДП «Сновськрайагро-лісгосп» за рахунок фонду споживання була надана спонсорська допомога на загальну суму 26,8 тис. грн.
Комунальне підприємство
«Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358162, веб-сайт: mbti.cn.ua
(в.о. начальника –Мелашенко Борис Володимирович, дії контракту
з 19.12.2021р до призначення керівника в установленому порядку)
Основним видом діяльності комунального підприємства «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» Чернігівської обласної ради є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна незалежно від форми власності та додатковими видами діяльності є: надання консультаційних, юридичних послуг з питань інвентаризації та інша спеціалізована допоміжна офісна діяльність.
На сьогодні в.о.начальника Мелашенко Б.В. призваний до ЗСУ.
Кількість працівників в еквіваленті повної зайнятості станом на 31.03.2022 року становила 3 осіб. Витрати на оплату праці за звітний період склали 82 тис. грн, при середньомісячній заробітній платі одного працюючого – 8445 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності у звітному періоді склав 79 тис.грн, що менше запланованого на 401 тис.грн. або на -83% та менше доходу за аналогічний період 2021 року на 534 тис.грн, або -87%. Зменшення доходів пов’язано із зменшенням кількості замовлень.
Чистий дохід від реалізації послуг підприємства зазвітний період склав 68 тис.грн, що менше планового на382 тис. грн або -85%, та менше показника аналогічного періоду 2021 року (524 тис.грн) на -456тис.грн або -87% :
Кількість замовлень за звітний період у порівнянні з аналогічним періодом 2021 року наведена в таблиці 1:
таблиця 1
| № п/п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхи-лення (+/-) | темп росту, % | |
| факт 1 кв. 2021 р. | факт 1 кв. 2022 р. | ||||
| 1 | технічна інвентаризація нерухомого майна | 992 | 25 | - 967 | -97 |
Собівартість реалізованих послуг складає 22 тис. грн, що менше планового показника на 245 тис. грн або -92%. Зменшення виникло за рахунок зменшення кількості виробничого персоналу та зменшення кількості замовлень проти запланованих. Адміністративні витрати становили 107 тис.грн, що менше планового показника на 46тис. грн або -30%. Зменшення виникло за рахунок зменшення кількості виробничого персоналу та зменшення кількості замовлень проти запланованих. Крім того, інші операційні витрати склали 6 тис.грн.
Загальний обсяг витрат склав 135 тис. грн, що на 299 тис.грн, або на 69% менше планового показника та на 433 тис.грн або на 76% менше фактичного показника минулого року, що відбулося внаслідок зменшення кількості виробничого персоналу та зменшення кількості замовлень.
Збиток за підсумками фінансово-господарської діяльності склав 56 тис. грн. проти запланованого чистого прибутку у 46 тис.грн.
За підсумками роботи у 1 кварталі 2022 року підприємство перерахувало на користь державного бюджету обов’язкових податків та платежів в сумі 66 тис.грн, в тому числі: ПДВ- 29 тис. грн, ЄСВ, ПДФО та військовий збір – 29 тис.грн, інші – 5 тис.грн).
До обласного бюджету перераховано кошти в сумі 2 тис.грн (податок на прибуток).
За результатами фінансово-господарської діяльності підприємство отримало чистий збиток в сумі 56 тис. грн.
На капітальні інвестиції кошти не спрямовувались.
Дебіторська заборгованість на 31.03.2022-31 тис. грн. (поточна)
Кредиторська заборгованість на 31.03.2021- 139 тис. грн (поточна), в тому числі60 тис.грн - авансові платежі від замовників.
Узагальнюючи результати фінансово-господарської діяльності за 1 квартал 2022 року, зазначимо, що планові показники фінансового плану не були виконані у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України та запровадженням воєнного стану в Україні згідно з Указом Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» від 24.02.2022 р. №64/2022.
На даний час підприємство працює в напрямку пошуку нових видів діяльності, пошуку замовників для забезпечення стабільної та ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану 2022 року.
Комунальне підприємство
«Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»,
код ЄДРПОУ 03358179, веб-сайт: bti-nizhyn.org.ua
(начальник – Охримюк Ніна Марківна,
термін дії контракту з 03.10.2019по 02.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності, а також надання інших послуг.
КП «Ніжинське МБТІ» у своєму складі має чотири дільниці: Ніжинську, Бобровицьку, Борзнянську, Козелецько-Остерську.
Статутний фонд підприємства становить 19 998 грн.
Середньоспискова чисельність працюючих на підприємстві у 1 кварталі 2022 року склала 34 особи. Фонд оплати праці при цьому- 1 189 тис.грн, при середній заробітній платі одного працюючого 11 657 грн.
Загальнийобсяг доходів комунального підприємства за результатами фінансово-господарської діяльності від усіх видів діяльності у звітному періоді склав 1 557 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 165 тис. грн або +11,5%. у порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 33 тис грн. або +2,2%.
Чистий дохід від реалізації послуг підприємства – 1 533 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 173 тис. грн або +12,7%, та більше аналогічного показника 2021 року на 41 тис. грн або +2,7 %.
Інші операційні доходи (відсотки банку, відсотки по депозитах) за 1 квартал 2022 року склали 24 тис. грн, що на 8тис.грн меншезапланованого.
Кількість замовлень у1 кварталі 2022 року у порівнянні з аналогічним періодом 2021 року наведена в таблиці:
| № п/п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення (+/-) | темп росту, % | |
| Факт 1 кв.2021 р. | факт 1 кв.2022 р. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | технічна інвентаризація нерухомого майна | 577 | 578 | -1 | 101 |
| 2 | оцінка майна | 9 | 6 | -3 | 67 |
| 3 | інші види робіт | 1 152 | 1 392 | +240 | 121 |
| Всього | 1 738 | 1 976 | +238 | 113,7 | |
Як видно з таблиці в кількісному виразі кількість замовлень у 1 кварталі 2022 року в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року збільшилась на 13,7%.
Оскільки цінова політика підприємства залежить від розміру прожиткового мінімуму в Україні та мінімальної заробітної плати, з 1 січня 2022 року було збільшено вартість однієї нормо/ години.
Фактичні витрати за звітний період склали 1 766 тис.грн, що більше на 473 тис. грн, або +36,6% запланованого фінансовим планом. Перевищення витрат проти плану обумовлено встановленим на підприємстві з 24 лютого 2022 року простою в умовах воєнного стану з оплатою праці працівників в розмірі 2/3 посадового окладу. Простій пов’язаний з військовою агресією Російської Федерації проти України та введенням Указом президента України №64/2022 воєнного стану в Україні.
Обставини простою з 24 лютого по 31 березня 2022 року призвели дл збитків підприємства в сумі 209 тис.грн.
До обласного бюджету упродовж 1 кварталу підприємством перераховано 140 тис.грн (частина чистого прибутку - 22тис.грн, від оренди майна – 1,0тис.грн, податок на прибуток - 86 тис.грн, податку з доходів фізичних осіб (15 % від загальної суми) – 31 тис. грн).
На капітальні інвестиції протягом звітного періоду спрямовано 12 тис.грн, що менше запланованого фінансовим планом на 56 тис.грн, а саме придбанобагатофункціональний принтер - 12 тис. грн.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2022 року становила235 тис.грн. (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2022 становила 1 406 тис.грн (поточна). В тому числі попередня оплата від замовників 512 тис.грн.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не мало.
Комунальне підприємство
«Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»
Чернігівської обласної ради,
код ЄДРПОУ 03358185, веб-сайт: bti-priluki.com.ua
(начальник – Голік Сергій Анатолійович,
термін дії контракту з 03.10.2019 по 02.10.2024 року)
Основним видом діяльності комунального підприємства є проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна. Крім основного виду діяльності підприємство надає додаткові послуги, на які отримана ліцензія або сертифікат, а саме: проведення землевпорядних робіт, виконання топографогеодезичних, картографічних робіт.
Виробнича діяльність відбувається у Прилуцькому, Бахмацькому, Варвинському, Талалаївському та Срібнському районах, де знаходяться штатні працівникі підприємства.
Статутний фонд підприємства становить 18 310 грн.
Кількість працівників в еквіваленті повної зайнятості станом на 31.03.2022 року – 21,5 особи. Фонд оплати праці склав 742,6 тис. грн. Середня заробітна плата одного працюючого складла 9 901 грн.
Загальна сума доходу по підприємству за звітний період становила 1 305,5 тис. грн, що більше запланованого фінансовим планом на 419,9 тис. грн або +47,4%.
Чистий дохід від реалізації послуг становив 1 281,8тис.грн, що більше планового показника на 411,8 тис.грн або +47,3%. В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року чистий дохід збільшився на 188,4 тис.грн або +17,2%.
Кількість замовлень за 1 квартал 2022 року у порівнянні з аналогічним періодом 2021 року наведена в таблиці:
| № п\п | види послуг | кількість замовлень, шт. | відхилення (+/-) | темп росту, % | |
| І квартал 2021 рік | І квартал 2022 рік | ||||
| 1 | інвентаризація об’єктів нерухомості | 752 | 719 | -33 | -4,4 |
| 2 | довідки про належність житла та відмітки в будинкову книгу | 874 | 661 | -213 | -24,4 |
| 3 | землевпорядні роботи | 91 | 87 | -4 | -4,4 |
| 4 | приватизація житла | 6 | 9 | +3 | +50 |
| ВСЬОГО: | 1723 | 1476 | -247 | -14,3 | |
Інші операційні доходи за звітний період – 23,1 тис. грн, в т. ч.:
- безоплатно передані активи-0,1 тис. грн.
- оренда - 9,0 тис. грн.
- % банку по депозиту - 14,0 тис. грн.
Фактичні витрати підприємства у звітному періоді склали 1 219,7 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 417,1 тис. грн або +52%.
За результатами фінансово-господарської діяльності за 1 квартал 2022 року підприємство отримало чистий прибуток в сумі 85,8 тис.грн, що більше плановогона 2,8тис. грн.
До обласного бюджету протягом звітного періоду було перераховано 201,2 тис. грн, в тому числі:
- податок на прибуток – 100 тис.грн;
- частину чистого прибутку – 70 тис. грн;
- кошти від оренди – 3,7 тис. грн;
- податок з доходів фізичних осіб – 27,5 тис. грн (15% податку).
На капітальні інвестиції у звітному періоді спрямовано кошти в сумі 2,2 тис.грн (придбано інших необоротних матеріальних активів).
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2022–271 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2022становила 1 465 тис.грн (поточна). В тому числі попередня оплата від замовників 1 337 тис.грн.
В порівнянні зі станом на 31.03.2021 кредиторська заборгованість збільшилась на 405 тис.грн за рахунок збільшення попередньої оплати від замовників.
Простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості підприємство не мало.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за 1 квартал 2022 року слід зазначити, що підприємство виконало взяті на себе зобов’язання по дохідній частині та має позитивні показники фінансової стійкості і достатній рівень власного капіталу, рентабельності та платоспроможності.
Рентабельність від основної діяльності складає 5,2%
Комунальне підприємство
«Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації» ,
код ЄДРПОУ 05391815, веб-сайт: nsmbti.wixsite.com/nsmbti
(начальник – Котова Людмила Михайлівна,
термін дії контракту з 03.10.2019 по 02.10.2024 року)
Основним видом діяльності підприємства у звітному періоді було проведення технічної інвентаризації об’єктів нерухомого майна всіх форм власності.
До складу МБТІ входить Семенівська виробнича дільниця.
Статутний фонд підприємства становить 52 400 грн.
Чисельність працюючих на підприємстві станом на 31.03.2022 року становила7 осіб.
Фонд оплати праці за 1 квартал 2022 року склав 189 тис. грн., середня заробітна плата одного працюючого при цьому склала 9,0 тис. грн.
За підсумками роботи звітного періоду обсяг наданих послуг становив255 тис. грн, що у порівнянні з аналогічним періодом 2021 року більше на 17 тис.грн та більше запланованого на +15 тис.грн (+6%).
Чистий дохід від реалізації послуг підприємства склав 255 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на 15 тис. грн або +6%, та більше аналогічного показника 2021року на 17 тис. грн (+7%).
Кількість замовлень за звітний період2021 року у порівнянні з аналогічним періодом 2020 року наведена в таблиці:
тис.грн.
| № п\п | види послуг | кількість замовлень,шт. | відхилення, (+/-) | % виконання | |
| факт 1 кв. 2021 р. | факт 1 кв. 2022 р. | ||||
| 11 | Інвентаризаціяоб’єктів нерухомості | 160 | 129 | -31 | 81 |
| 22 | Інші роботи | 21 | 101 | +80 | в 4,8 рази |
| ВСЬОГО: | 188 | 230 | +49 | 127 | |
Фактичні витрати за звітний період склали 197 тис.грн, що більше запланованого фінансовим планом на +13 тис.грн.
За підсумками роботи у 1 кварталі 2022 року підприємство отримало фінансовий результат до оподаткування 1 тис.грн.
Прибутоксклав 1 тис.грн при плані16 тис.грн.
До обласного бюджету за підсумками роботи звітного періоду нараховано податку на прибуток у сумі 28 тис. грн та 5 тис.грн частини чистого прибутку за підсумками роботи 2021 року.
На капітальні інвестиції кошти не спрямовувались.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2022 р.-75 тис.грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2022р. - 179 тис. грн. ( в тому числі 150 тис.грн авансові платежі від замовників).
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за 1 квартал 2022 року слід зазначити, що підприємство виконало доведений фінансовий план та отримало позитивний фінансовий результат.
Рентабельність від основної діяльності складає 0,4%.
Комунальне підприємство
«Діловий центр»,
код ЄДРПОУ 33469496, веб-сайт: dilcentr.cn.ua
(директор – Кузьменко Олександр Вікторович,
термін дії контракту з 22.12.2016 по 20.12.2022)
Комунальне підприємство «Діловий центр», як юридична особа, створене рішенням обласної ради від 25 березня 2005 року.
Згідно статутних документів, основною метою діяльності підприємства є ефективне використання комплексу будівель комунальної власності області, забезпечення їх належної експлуатації, збереження та підвищення інвестиційної привабливості.
Для забезпечення мети і цілей діяльності підприємства було сформовано його статутний фонд розміром 69500220,72 грн шляхом передачі у господарське відання об’єктів спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, а саме:
1) будівель у м. Чернігові:
по проспекту Миру, 14;
по проспекту Миру, 18;
по проспекту Миру, 20;
по проспекту Миру, 49-А;
по проспекту Миру, 51;
по проспекту Миру 116-А;
по вулиці Шевченка, 7;
по вулиці Преображенській,12;
по вулиці Старобілоуській, 25-А;
приміщення цокольного поверху площею 372 кв. м в будівлі за адресою: проспект Миру, 61;
по вулиці Єлецькій, 11;
по вулиці Г.Полуботка, 70;
2) будівель у м. Мена по вул. 8 Березня,
3) машин та обладнань.
Загальна кількість працюючих на підприємстві станом на 31.03.2022 року становить 28 осіб. Розмежування категорій найманих працівників:
адміністративного персоналу 16 осіб;
робітничої професії 12 особи.
Фонд оплати праці у 1 кварталі 2022 року становив 679 тис.грн, при середній заробітній платі одного працюючого – 8 088 грн.
Протягом звітного періоду основним джерелом формування фінансових ресурсів підприємства було надходження орендної плати згідно укладених з орендарями 182 договорів оренди приміщень та договорів на розміщення об’єктів реклами, телекомунікаційного обладнання, банкоматів, договорів з надання послуг з паркування транспортних засобів.
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 3 454 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 410 тис. грн ( -10,6 %).
Обсяг нарахувань з орендної плати до комунального підприємства від передачі в оренду приміщень, розміщення об’єктів реклами, телекомунікаційного обладнання, банкоматів за звітний період склав 1 084,1 тис.грн у т. ч:
Орендна плата за:
· приміщення - 885,7 тис.грн;
· розміщення рекламних засобів
( спеціальні конструкції) - 6,1 тис.грн;
· розміщення телекомунікаційного обладнання - 184,9 тис.грн;
· розміщення банкоматів - 0,3 тис.грн;
· розміщення торгівельних автоматів - 5,9 тис.грн;
· індивідуально-визначене майно - 1,2 тис.грн.
Операційний дохід від реалізації послуг по підприємству у звітному періоді склав 2 369,9 тис. грн, що на 643,2 тис. грн менше від запланованого доходу згідно фінансового плану (-78,7%), а саме:
o 2 317,4 тис. грн надійшло у формі відшкодування комунальних платежів, які у подальшому були перераховані підприємствам що надавали комунальні послуги ( 97,8%);
o послуги автостоянки склали 1,5 тис. грн ( 0,06%);
o 0,9 тис. грн зараховано пені за несвоєчасну сплату комунальних послуг та орендної плати ( 0,04%);
o 39,2 тис.грн доход від безоплатно отриманих активів ( 1,6%);
o 10,9 тис.грн інші доходи (реєстраційні внески учасників аукціону на електронних майданчиках) ( 0,5%).
Фінансові доходи склали 0,4 тис. грн. - відсотки банку по короткостроковими депозитами.
Підприємство перерахувало протягом звітного періоду 869 тис. грн. податків і обов’язкових платежів:
- ПДВ 519 тис. грн.;
- військовий збір 12 тис. грн;
- ПДФО 142 тис. грн;
- податок на землю 32 тис. грн;
- єдиний соціальний внесок 164 тис. грн.
Загальна сума витрат за звітний період по підприємству становила 3 913 тис. грн з них:
собівартість реалізованих послуг – 415 тис. грн (комунальні витрати підприємства, поточні ремонти будівель, експлуатаційні витрати пов’язані з обслуговуванням приміщень, амортизація майна, витрати на зарплату технічного та обслуговуючого персоналу та інше), що на 167 тис.грн менше від планового ( 582 тис.грн );
адміністративні витрати – 729 тис. грн (послуги зв’язку, податки, судові витрати, амортизаційні нарахування, витрати на зарплату адміністративному персоналу та інші витрати), що на 113 тис.грн менше планового ( 842 тис.грн );
витрати на збут – 1 тис. грн (рекламні витрати пов’язані з передачею приміщень в оренду), що на 3 тис.грн менше планового (4 тис.грн);
інші операційні витрати – 2 768 тис. грн (комунальні витрати, які в подальшому відшкодовуються орендарями), що на 337 тис.грн більше запланованого ( 2 431 тис.грн).
Збільшення фактичних витрат від запланованих відбулося за рахунок збільшення витрат на енергоносії (збільшення тарифів).
За результатами роботи у 1 кварталі 2022 року підприємство отримало збиток в сумі 459 тис. грн.
Протягом звітного періоду підприємством були придбані основні засрби на суму 9 260 грн.
Дебіторська заборгованість на 31.03.2022 р. становила 5 627 тис. грн:
- поточна – 1 993 тис. грн (рахунки по орендній платі та комунальних платежах за березень);
- поточна - 674 тис. грн (авансові платежі за послуги з електропостачання, охорону та інші);
- за розрахунками з бюджетом – 98 тис.грн;
- прострочена ( оренда, не відшкодовані комунальні платежі) – 2 862 тис. грн за строком непогашення від 1 місяця.
Кредиторська заборгованість на 31.03.2022 р. становила – 2 549 тис. грн:
- поточна заборгованість перед бюджетом - 152 тис. грн;
- поточна кредиторська заборгованість за отримані послуги – 2 189 тис. грн;
- з авансів одержаних - 114 тис. грн;
- поточна заборгованість з оплати праці – 58 тис. грн;
- поточна заборгованість зі страхування – 36 тис. грн.
Заборгованості по виплаті заробітної плати підприємство не має.
Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за 1 квартал 2022 року відмітимо, що за доходною частиною підприємством не забезпечено виконання фінансового плану та отримано збитковий фінансовий результат. Дана збитковість пояснюється введенням воєнного стану в Україні та неможливістю функціонування підприємства відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 №67/2022 «Про введення воєнного стану в Україні».
Комунальне підприємство
«Прилуцька міська друкарня» ,
код ЄДРПОУ 02469540, веб-сайт:kpdrukar.co.ua
(в.о. директора– Довгань Павло Андрійович термін дії контракту
з 29.03.2021р до призначення керівника в установленому порядку)
Метою діяльності підприємства є отримання прибутку шляхом задоволення потреб юридичних та фізичних осіб у поліграфічній продукції, оперативній поліграфії, книговиданні, інших послугах. Основними замовниками продукції є підприємства та організації, фізичні особи-підприємці Чернігівського регіону та інших міст України. Статутний фонд підприємства становить 315 512,34 грн.
У зв’язку із недоцільністю подальшого функціонування комунального підприємства, 22 грудня 2021 року Чернігівською обласною радою прийнято рішення №23-8/VIII«Про припинення юридичної особи-комунального підприємства «Прилуцька міська друкарня» Чернігівської обласної ради шляхом ліквідації».
На сьогодні в.о.начальника Довгань П.А. призваний до ЗСУ.
Кількість працівників на підприємстві в еквіваленті повної зайнятості станом на 31.03.2022 року становила 12 осіб. Фонд оплати праці у звітному період склав 215,4 тис. грн при середньомісячній заробітній платі одного працюючого 6305,6 грн.
Загальний дохід комунального підприємства за 1 квартал 2022 року – 313,6 тис. грн, в тому числі:
- реалізація продукції – 143,8 тис. грн;
- оренда приміщень – 102,2 тис. грн;
- відшкодування комунальних послуг орендарями – 67,5 тис.грн;
- інші доходи (% банку) – 0,1 тис.грн,
що менше аналогічного періоду 2021 року на 52,7 тис.грн та менше затвердженого показника фінансового плану на 1 квартал 2022 року на 199 тис.грн.
Витрати у звітному періоді склали 382,7 тис.грн.
Підприємством отримано від’ємний фінансовий результат -69,1 тис.грн.
Обсяг випуску товарної продукції у фактичних цінах становив 143,8 тис. грн, що менше проти відповідного періоду 2021 року на 93,9 тис.грн.
Обсяги продукції в натуральному виразі наведені в таблиці:
| 1 кв. 2021 р. | 1 кв. 2022 р. | відхилення (+/-) | відхилення (%) | |
| Газетна (тис.ф-А-1) | 102,8 | 91 | -11,8 | -11,5 |
| Бланкова (тис.л./відбитків) | 57,9 | 22,5 | -35,4 | -60,0 |
| ВСЬОГО | 166,7 | 113,5 | -53,2 | -31,9 |
З таблиці видно, що у кількісному виразі спостерігається зменшення замовлень газетної продукції на 11,5%, по бланковій продукції на 60%.
Аналізуючи фінансово-господарську діяльність комунального підприємства за 1 квартал 2022 року слід відмітити зменшення обсягів реалізації продукції як в натуральному так і в грошовому еквіваленті в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року.
Основною причиною стало часткова або повна зупинка господарчої діяльності замовників внаслідок введення військового стану в країні та ведення бойових дій протягом лютого – березня місяців.
Підприємством було реалізовано продукції на загальну суму 143,8 тис. грн, що у порівнянні з 2021 роком менше на 90,6 тис.грн, або на 38,7%.
тис.грн
| назва продукції, що реалізована | 1 кв. 2021 р. | 1 кв. 2022 р. | відхилення (+/-) | відхилення (%) |
| Газетна | 105,9 | 93,8 | -12,1 | +17,5 |
| бланкова | 128,5 | 50,0 | -78,5 | +25,7 |
| ВСЬОГО | 234,4 | 143,8 | -90,6 | +21,9 |
Фактичні витрати за звітний період 2022 року становили 382,7 тис.грн, що менше затвердженого показника фінансового плану на 129,3 тис.грн.
До обласного бюджету протягом звітного періоду було перераховано 7,3 тис. грн- податок з доходів фізичних осіб (15% податку за 1 квартал).
За підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду підприємство спрацювало збитково - 69,1 тис. грн.
Дебіторська заборгованість на 31.03.2022 року становила 209 тис.грн (заборгованість замовників за друкування газет та бланків на кінець періоду (23,6 тис.грн), по орендній платі та комунальним платежам (131,4 тис.грн).
Кредиторська заборгованість на 31.03.2022 року- 142,7 тис.грн (поточна).
На сьогодні, підприємство, відповідно до рішення обласної ради, перебуває в стані припинення своєї діяльності, працює комісія з ліквідації комунального підприємства «Прилуцька міська друкарня» Чернігівської обласної ради.
Комунальне підприємство
«Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» ,
код ЄДРПОУ 33585918, веб-сайт: chernigivhotel.com.ua
(в.о. директора– Попик Андрій Васильович термін дії контракту
з 7.05.2021р. до призначення керівника в установленому порядку)
Напрямами діяльності підприємства є надання готельних послуг, послуг ресторанного господарства (кафе, їдальня), послуг туристичного агентства та інша діяльність у сфері відпочинку. Види діяльності, які потребують спеціального дозволу, здійснюються підприємством після отримання такого дозволу (ліцензії) в порядку, встановленому відповідним законодавством.
Майно підприємства є комунальною власністю області.
Статутний фонд підприємства становить 18905154,16 грн, який складає вартість будівлі готелю „Придеснянський” за адресою: вул. Шевченка, 99-а в м. Чернігові з територією, спорудами, комунікаціями.
Для забезпечення в готелі комфортного перебування гостей міста на високому рівні на базі готелю „Придеснянський” утворений єдиний комплекс послуг, що включає:
· готельний комплекс на 104 місця;
· кафе на 50 посадочних місць, банкетні зали на 14 та 6 посадочних місць, міні-бари в номерах;
· конференц - зал на 60 місць з повним комплектом додаткових послуг (факс, копіювання, Інтернет, послуги перекладача);
· послуги, що надаються сторонніми організаціями:
- пост-термінал;
- міський телефонний зв’язок.
Фінансово-господарська діяльність готельно-туристичного комплексу «Придеснянський» починаючи з 24 лютого 2022 року була припинена у зв’язку із вторгненням військ російської федерації в Україну, в т.ч. на територію Чернігівської області. Ця ситуація повністю вплинула на результати діяльності першого кварталу.
Середньооблікова чисельність працівників в еквіваленті повної зайнятості – 29 осіб, у тому числі:
- адміністративно управлінський апарат – 8 осіб;
- служба прийому та обслуговування (готель) – 15 осіб;
- служба харчування (кафе) – 6 особи.
Фонд оплати праці фактично склав 374 тис. грн, середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала 6190 грн.
Заборгованість з виплати заробітної плати на підприємстві відсутня.
Основними чинниками, що складають дохід готельно-туристичного комплексу, є завантаження номерного фонду і тарифи на готельні послуги (вартість номера, харчування, додаткові послуги).
Загальний обсяг доходу підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності у звітному періоді 2022 року склав 706 тис. грн, що менше від запланованого фінансовим планом на 435 тис. грн або на – 38 %.
Показник чистого доходу від реалізації послуг становить 687 тис.грн, що на 454 тис.грн. менше планового.
Інші операційні доходи - 19 тис. грн (доходи від оренди обладнання в їдальні-4 тис.грн та 15 тис.грн- доход від амортизації безоплатно отриманих основних засобів).
Детальний аналіз складових чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) представлений в таблиці:
| Види діяльності | Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг )(тис. грн без ПДВ) | ||||
| план | факт | відхилення (+, - ) | виконання, % | ||
| Діяльність готелів | 838 | 455 | -383 | 54 | |
| Послуги конференц. залу | 17 | 18 | +1 | 106 | |
| Діяльність кафе | 286 | 214 | -72 | 74 | |
| Разом | 1141 | 687 | -454 | 60 | |
Заселеність готелю у звітному періоді за фактичний час діяльності склала 25,6%, що на 7,8% більше в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року і на 2,4% менше проти плану.
Середній дохід від продажу ліжко-місця становив 309,2 грн з ПДВ цей показник менше планового на 12,8 грн і на 1,2 грн менше показника 2021 року.
Середня собівартість ліжко-місця склала 565,58 грн, це більше запланованого на 56,85 грн і більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року (+128,08 грн). Основними факторами такого зростання стало зменшення кількості днів роботи у кварталі та суттєве зростання витрат на комунальні послуги (газопостачання).
Обсяг реалізації кафе має високу залежність від заселеності готелю.Основну питому вагу обсягу доходів кафе складало надання послуг по харчуванню від обслуговування спортивних команд та семінарів. Чистий дохід кафе у І кв. 2022 року збільшився в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року на 6 тис. грн, і менше запланованого на 72 тис.грн. Основною причиною невиконання плану стали бойові дії на території Чернігівської області та міста.
Аналізуючи витрати підприємства зазначимо, що загальна сума витрат менше запланованих на 520 тис. грн та на 342 тис. грн більше проти аналогічного періоду минулого року.
Загальна сума собівартості реалізованої продукції менше запланованої на 310 тис. грн. Основними статтями економії витрат стали витрати на продукти харчування в зв’язку з невиконанням плану з обсягу реалізації (- 32 тис.грн), зменшення витрат на оплату праці (-388 тис.грн). Також у звітному періоді суттєво зросли витрати на комунальні послуги в частині витрат на газопостачання у зв’язку з ростом ціни газу для промислових підприємств (у січні - 46,80 грн. без ПДВ за 1 куб.м, у лютому відповідно - 32,22грн.)
Загальна сума адміністративних витрат у звітному періоді менше запланованої на 220 тис. грн. Основною статтею економії витрат стали витрати на заробітну плату з нарахуванням (-240 тис. грн).
В складі інших операційних витрат збільшення на 11 тис.грн відбулося за рахунок виплат по лікарняним листам за рахунок підприємства .
За підсумками роботі І кварталу 2022 року підприємство отримало збиток у сумі 575 тис. грн.
Загальна сума нарахованих податків, зборів та обов’язкових платежів склала 251 тис. грн., що становить 37 % чистого доходу від обсягу реалізації послуг.
На капітальні інвестиції у звітному періоді були використані кошти виділені Чернігівською обласною радою на поповнення статутного капіталу. Пріоритетними були направлення на ремонт номерного фонду з заміною меблів та м’якого інвентарю та придбання обладнання для пральні. Загальна сума витрат на капітальні інвестиції склала 450 471 грн. з ПДВ., в т.ч.:
- капітальний ремонт номерів (214, 212, 210, 208)- 356 896 грн;
- меблі, м’який інвентар та інший інвентар для номерів (214, 212, 210, 208)- 53772 грн;
- пральна та сушильна машини – 31 665 грн;
- комп’ютер ( процесор) - 8 138 грн.
Станом на 31.03.2022 дебіторська заборгованість становила 43 тис. грн (поточна).
Станом на 31.03.2021 кредиторська заборгованість становила 679 тис. грн в тому числі: поворотна фінансова (допомога на дату складання звіту) – 100 тис.грн, заборгованість за електро- та газопостачання 445 тис.грн.
Підприємство не має простроченої кредиторської заборгованості.
Керівництвом підприємства вживаються послідовні заходи по виведенню підприємства на рівень прибутковості .
Комунальне підприємство
«Надра Чернігівщини»
код ЄДРПОУ 41569183
Підприємство створено у 2017 році. Основними напрямами діяльності підприємства є надання допоміжних послуг у сфері добування інших корисних копалин та розроблення кар’єрів,добування піску, гравію, глин і каоліну,надання допоміжних послуг у сфері добування нафти та природного газу. Для цього підприємством отримано всі необхідні дозвільні документи для користування надрами.
За час існування підприємством було укладено лише два договори з філією Газпромислове управління «Полтавагазвидобування» АТ «Укргазвидобування», щодо проведення досліджень на ділянках Славутицького та Ядутівсько-Борзнянського наукових полігонів Чернігівської області у 2020 році.
На сьогодні, підприємство не має діючих договорів, та відповідно не в змозі власними силами забезпечити достатній обсяг доходів для покриття господарських витрат. Всі працівники за власним бажанням були звільнені.
Комунальний заклад
«Чернігівський обласний навчально-виробничий центр»,
код ЄДРПОУ 14242281
(директор – Кульгейко Юрій Анатолійович,
термін дії контракту з 26.12.2018 по 25.12.2023)
Навчальний заклад створено з метою надання платних послуг з навчання робітничих кадрів.
Навчально-виробничий центр протягом звітного періоду здійснював навчання за виробничою професією тракторист-машиніст сільськогосподарського виробництва за 4-ма категоріями.
В структурі підприємства функціонує Прилуцький, Козелецький, Коропський навчальні підрозділи.
Майно закладу використовується у виробничих цілях, як навчально-технічна база, частину приміщень передано в оренду з метою отримання додаткового прибутку.
Статутний фонд підприємства становить 1 266 520,70 грн.
Загальна чисельність працюючих в еквіваленті повної зайнятості станом на 01.04.2022 року 3 особи. Фонд оплати праці за 1 квартал 2022 року становив 105,9 тис. грн при середній заробітній платі одного працюючого – 11 656 грн.
Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 358,9 тис. грн, що більше запланованого фінансовим планом на 42,9 тис. грн (+13%).
Чистий дохід – 286 тис. грн, що більше плану на 20,1 тис.грн або +8%. Збільшення доходної частини напряму пов’язане із збільшенням кількості учнів, які проходять навчання в закладі.
Інші надходження підприємства - 72,8 тис.грн (від оренди приміщень, автотранспорту, відсотки банку, відшкодування комунальних платежів).
Витрати за звітний період склали 401,5 тис. грн, що на 86,5 тис.грн або на +27% більше ніж передбачено фінансовим планом. Збільшення витрат, в першу чергу пов’язано із збільшенням витрат на опалення приміщень закладу в зимовий період.
У звітному періоді в оренді були 473,26 м2 площ, що не використовуються закладом, та транспортні засоби, які не задіяні у виробничому процесі. Загалом орендні надходження за звітний період склали 64 тис.грн (58 тис.грн оренда приміщень, 6 тис.грн- оренда автотранспорту).
За підсумками роботи у 1 кварталі 2022 році підприємство отримало збиток в сумі -42,6 тис. грн.
Дебіторська заборгованість станом на 31.03.2022 року склала 196,8 тис. грн (поточна).
Кредиторська заборгованість станом на 31.03.2022 склала 550 тис.грн в тому рахунку попередня оплата за навчання 192,8 тис.грн.
В рамках проєкту«AGROHUB Chernihiv Region» фінансування протягом звітного періоду не було.
Узагальнюючи результати роботи фінансово-господарської діяльності закладу у 1 кварталі , зазначимо, що за доходною частиною забезпечено виконання фінансового плану, по витратній частині фактично перевищено планові показники (+27% до плану) за рахунок збільшення вартості за енергоносії і як результат отримано від’ємний фінансовий результат (-43,6 тис.грн).
На даний час заклад працює в напрямку забезпечення стабільної, ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану з метою отримання прибутку у 2022 році.
Комунальне підприємство
«Ліки Чернігівщини»,
код ЄДРПОУ 44645586
(в.о.директора – Янішевський Олександр Віталійович,
термін дії контракту з 02.11.2021 р. до призначення керівника
в установленому порядку)
Рішенням обласної ради від 22.10.2021 року № 23-6/VIII«Про заходи, пов’язані з поверненням з орендного користування цілісного майнового комплексу комунального підприємства «Ліки України» Чернігівської обласної ради створено комунальне підприємство «Ліки Чернігівщини» Чернігівської обласної ради.
Розпорядженням голови обласної ради з моменту державної реєстрації (02.11.2021р.) призначено в.о. директора -Янішевського Олександра Віталійовича.
На виконання пункту 6 рішення обласної ради від 22.10.2021 року № 23-6/VIII«Про заходи, пов’язані з поверненням з орендного користування цілісного майнового комплексу комунального підприємства «Ліки України» Чернігівської обласної ради Управлінням комунального майна створено спільну комісію з приймання - передачі в господарське відання цілісного майнового комплексу.
В ході роботи комісії здійснені відрядження за місцем розташування об’єктів передачі, а саме: Куликівський, Новгород Сіверський, Городнянський, Сосницький, Ріпкинський, Корюківський, Коропський, Прилуцький, Срібнянський, Семенівський, Талалаївський, Варвинський райони, м. Чернігів, м. Мена та м. Бахмач.
За даними інвентаризації майна ЦМК КП «Ліки України» складено та підписано 712 інвентаризаційних описів та зведений акт інвентаризації.
Також складено протокол розподілу вартості майна між орендодавцем та орендарем, передавальний і розподільчий баланси та проведено стандартизовану оцінку ЦМК «Ліки України».
За результатами обстежень вказаного майна складено акти приймання – передачі в господарське відання.
Управлінням погоджено структуру та штатний розпис комунального підприємства «Ліки Чернігівщини» із штатною чисельністю по КП 27 штатних одиниць по аптеці (вул. Мазепи, 55А)- 10 одиниць.
Фактично, на 31 березня 2022 року працює 16 чоловік.
На виконання рішення від 22.20.2021 року № 23-6/VIII, в грудні 2021 року обласною радою на рахунок КП «Ліки Чернігівщини» перераховано 2 000 000,00 гривень, як внесок до статутного капіталу.
Станом на 31 березня 2022 року, за інформацією комунального підприємства, частина коштів використана на :
грн.
| Заробітнау плату та нарахуваннями | 589 090 |
| Господарські та канцелярські витрати | 140 636 |
| Паливо | 17467 |
| Послуги нотаріуса | 2000 |
| Ремонт автомобіля | 32 003 |
| Комунальні послуги | 57 738 |
| Бухгалтерське програмне забезпечення | 5 586 |
| Послуги конфецзалу | 15 000 |
| Комісія банку | 2 024 |
| Всього | 861 544 |
Залишок коштів станом на 31.03.2022 склав 1 138456 грн.
Підсумовуючи викладене, зазначимо, що початок повноцінного функціонування новоствореного комунального підприємства «Ліки Чернігівщини» (зокрема, отримання ліцензії по всім напрямкам діяльності, закупівля товарного запасу, зовнішня та внутрішня підготовка приміщень аптек, відкриття об’єктів в сільській місцевості, набір кваліфікованого персоналу та багато іншого) можливо за умови його повного фінансування, що передбачено згідно з рішенням обласної ради від 22 жовтня 2021 року.
Управління комунального майна продовжуватиме здійснення щоквартального моніторингу фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств, які перебувають у сфері управління.
Додаток 1 «Зведені дані по основних показниках фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна, за 1 квартал 2022 року»
Начальник управління В.О. Куліда
ЗМІСТ
| Загальна інформація | 1-3 | |
| 1. | КП «Чернігівоблагроліс» | 3-9 |
| 2. | КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» | 9-10 |
| 3. | КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації» | 10-12 |
| 4. | КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації» | 12-14 |
| 5. | КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації» | 14-15 |
| 6. | КП «Діловий центр» | 15-18 |
| 7. | КП «Прилуцька міська друкарня» | 18-19 |
| 8. | КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» | 20-22 |
| 9. | КП «Надра Чернігівщини» | 22-23 |
| 10. | КНЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр» | 23-24 |
| 11. | КП «Ліки Чернігівщини» | 24-25 |
| Додаток 1. Зведені дані по основних показниках фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна, за 1 квартал 2022 року. | 1 арк. |