- КП «Чернігівоблагроліс» з 18 дочірніми підприємствами;

- КП «Чернiгiвське міжміське бюро технічної інвентаризації»;

- КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»;

- КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»;

- КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»;

- КП «Діловий центр»;

- КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії»;

- КП «Прилуцька міська друкарня»;

- КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський»;

- КП «Надра Чернігівщини»;

- КП «Надія»;

- КП «Інформаційно-аналітичний центр»;

- КЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр».



На сьогодні 9 обласних комунальних підприємств перебувають у стані припинення своєї діяльності шляхом ліквідації або реорганізації, з них:

- 6 підприємств підпорядковані управлінню, а саме:

- КП «Регіональний консалтинговий центр»;

- КП «Видавництво Чернігівські обереги»;

- КП «Обласний палац спорту»;

- КП «Облавтосервіс»;

- КП «Консалтинговий центр «Сіверщина»;

- КП «Чернігівкіно»;


- 3 підприємства підпорядковані обласній державній адміністрації, а саме:


- КП «Дирекція будівництва Меморіального комплексу «Пам’яті Героїв Крут»;

- КП «Центр державно-приватного партнерства»;

- КП «Чернігівський магазин наочних посібників та учбового обладнання».

                                                                   

   Середньооблікова чисельність працюючих в комунальних підприємствах в еквіваленті повної зайнятості станом на 01 квітня 2020 року складала 885

осіб.

Середня заробітна плата одного працюючого становила 7217 грн.

За підсумками фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств  у 1 кварталі 2020 року:

загальні обсяги доходів склали 52 млн. 606,7 тис. грн, що менше результату аналогічного періоду 2019 року на 2 877 млн. 5 тис. грн та менше запланованого фінансовими планами на 422 тис. грн (-0,8 %).


Найбільшу питому вагу у загальних обсягах доходів займало КП «Чернігівоблагроліс» з дочірніми підприємствами – 82 % (42 млн. 972 тис. грн).



Загальна сума чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) по всіх комунальних підприємствах за звітний період                      становила 48 млн. 529,9 тис. грн, що менше результату минулого року на 3 млн. 374,1 тис. грн ( -6,9%).

Із загальної кількості комунальних підприємств, які у звітному періоді здійснювали фінансово-господарську діяльність:

- 5 комунальних підприємств спрацювали прибутково та отримали чистого прибутку на загальну суму 1 млн. 487 тис. грн;

- в той же час 7 комунальних підприємств та 1 заклад отримали збитки на загальну суму  1 192,2 тис. грн, а саме:

   КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації – 460 тис.грн;

   КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» – 283 тис.грн;

   КП «Надія» – 60,6 тис. грн;

             КЗ «Чернігівський обласний навчально-виробничий центр» – 139,4 тис. грн;

             КП «Надра Чернігівщини» – 80,7 тис.грн;

             КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії» – 47,9 тис. грн;

             КП «Інформаційно-аналітичний центр» -61,6 тис.грн;

             КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»-59,0 тис.грн.

        

На капітальні інвестиції впродовж звітного періоду комунальними підприємствами спрямовано 1 млн. 822 тис. грн, що більше результату аналогічного періоду 2019 рокуна 1 млн. 530 тис. грн, та на 1 млн. 338 тис.грн більше запланованого.

Завдяки отриманому позитивному результату комунальними підприємствами до обласного бюджету перераховано 1 млн. 238,2 тис. грн, в тому числі:

- податку на прибуток в сумі 597,6 тис. грн;

- відрахувань частини чистого прибутку в сумі 72,9 тис. грн;

- орендної плати за оренду майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, що знаходиться в господарському віданні комунальних підприємств в сумі 6,8 тис. грн;

- податку з доходів фізичних осіб (15% від загального обсягу) в  сумі 560,9 тис. грн.



Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» - 4 789,0 тис.грн:

-до державного бюджету – 3 796,0 тис.грн;

-до місцевих бюджетів - 993,0 тис.грн.



Крім того, до бюджетів об’єднаних територіальних громад сплачено дочірніми підприємствами КП «Чернігівоблагроліс» відрахувань частини чистого прибутку в сумі 39 тис. грн.



Інформація щодо надходження платежів до обласного бюджету від передачі в оренду цілісних майнових комплексів

         Загальна сума додаткових надходжень до обласного бюджету в першому кварталі 2020 року склала 719 460,75 грн. :



1.) Цілісний майновий комплекс КП «Ліки України» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Ліки України», відповідно до Договору оренди ЦМК від 11 лютого 2019 року № 224. У першому кварталі 2020 року орендні платежі до обласного бюджету склали 672 559,68 грн.

                                                                                                                                           

2.) Цілісний майновий комплекс КП «Чернігівський обласний навчально-курсовий комбінат» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Чернігівський   обласний навчально-курсовий комбінат», відповідно до Договору оренди ЦМК    від 27 червня 2019 року № 235. У першому кварталі 2020 року орендні платежі до обласного бюджету склали 28 539,49 грн.   

 3.) Структурний підрозділ КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації» Чернігівської обласної ради в оренді ТОВ «Трудовий колектив Чернігівського міжміського бюро технічної інвентаризації», відповідно до Договору оренди від 22 липня 2019 року № 255. У першому кварталі 2020 року орендні платежі до обласного бюджету склали 18 361,58 грн.
                                                                                                                                           


Окремі показники фінансово-господарської діяльності та виконання фінансових планів комунальних підприємств за звітний період наведені у таблиці

(Додаток №1).

Більш детальна інформація про діяльність комунальних підприємств наведена нижче.




Комунальне підприємство «Чернігівоблагроліс»,

код ЄДРПОУ 31275389, веб-сайт: agrolis.cn.ua
(генеральний директор – Клишта Олександр Іванович,

термін дії контракту з 07.12.2017 по 06.12.2022)



Підприємство створене з метою охорони та відновлення лісів, задоволення потреб юридичних і фізичних осіб у лісових ресурсах на основі їх раціонального використання і отримання прибутку за рахунок задоволення потреб споживчого ринку у лісопродукції та послугах на підставі ефективного використання виробничого і фінансового потенціалу.

КП «Чернігівоблагроліс» має 18 дочірніх підприємств:

ДП «Бахмачрайагролісництво»,

ДП «Бобровицярайагролісництво»,

ДП «Борзнарайагролісгосп»,

ДП «Варварайагролісництво»,

ДП «Городнярайагролісгосп»,

ДП «Ічнярайагролісництво»,

ДП «Козелецьрайагролісгосп»,

ДП «Менарайагролісництво»,

ДП «Ніжинрайагролісництво»,

ДП «Новгород-Сіверськрайагролісгосп»,

ДП «Носівкарайагролісництво»,

ДП «Ріпкирайагролісгосп»,

ДП «Семенівкарайагролісгосп»,

ДП «Сновськрайагролісгосп»,

ДП «Сосницярайагролісгосп»,

ДП «Срібнерайагролісництво»,

ДП «Талалаївкарайагролісництво»,

ДП «Чернігіврайагролісгосп».


Основним видом діяльності всіх зазначених підприємств є ведення лісового господарства на загальній площі 181,25 тис. га, яка надана в постійне користування агролісогосподарським підприємствам.

Станом на 01.04.2020р. середньооблікова штатна чисельність працівників по агролісогосподарській структурі склала – 771 чол. Витрати на оплату праці у звітному періоді становили 14 937,0 тис. грн при середньомісячній заробітній платі одного працівника 6 457,8 грн.

Основним джерелом доходів дочірніх підприємств була виручка від реалізації товарної продукції.

Враховуючи відсутність бюджетного фінансування на лісогосподарські роботи, в тому числі на проведення лісовпорядкування, перед дочірніми підприємствами було поставлене завдання отримання максимально можливого прибутку, з метою його використання на заходи які є збитковими для підприємств, але необхідність їх проведення заплановані матеріалами лісовпорядкування ( посадка лісових культур та догляд за ними, вирощування та придбання посадкового матеріалу, охорона лісів від пожеж, проведення рубок догляду у молодняках, облаштування рекреаційних місць відпочинку та інші).

За 1 квартал 2020 року загальні доходи по агролісогосподарських підприємствах склали 42 972,0 тис. грн, що становить 98 % проти запланованого показника фінансового плану – 43 864,0 тис. грн.

Із 19 підприємств платниками податку на додану вартість на загальних підставах є 18 підприємств, КП «Чернігівоблагроліс» - не є платниками ПДВ.

Загалом, чистий дохід від реалізації товарної продукції та послуг за 1 квартал 2020 року становить 41 375,0 тис. грн, що на 940,0 тис. грн або на 2,2 % менше порівняно з плановим показником (42 315 тис. грн).

Зменшення чистого доходу відбулось головним чином в результаті скорочення обсягу реалізації виготовленої продукції на внутрішньому та зовнішньому ринках та зниження відпускних цін внаслідок скорочення попиту на продукцію.

Обсяг реалізації лісопродукції на експорт – 1 275,0 тис. грн, що становить 3,1 % від загальної суми реалізації, а саме :

–ДП «Ріпкирайагролісгосп»                                –            98,0 тис. грн;

–ДП «Семенівкарайагролісгосп»                         –       1 177,0 тис. грн.



Основні складові товарної продукції – це деревина, що реалізується в необробленому вигляді (лісоматеріали круглі, дров’яна деревина для промислового та непромислового використання) та продукція деревопереробки (товарний пиломатеріал, столярні вироби).



Чистий дохід від реалізації продукції по підприємству за звітний період становить 41 375 тис.грн або 97,8 % до планового показника.

За звітний період 2020 року від реалізації 66,0 тис. куб. м деревини у необробленомувигляді отримано 37 256,0 тис. грн, від продукції деревопереробки –   3 494 тис. грн., від надання послуг автотранспорту та інших – 625 тис. грн.

За 1 квартал 2020 року від рубок головного користування та рубок, пов’язаних з веденням лісового господарства на площі 117,7 гектарів (РГК) заготовлено 66,3 тис. куб. м ліквідної деревини, в тому числі:

– лісоматеріалів круглих – 41,7 тис. куб. м;

– дров’яної деревини промислового використання – 3,8 тис. куб. м;

– дров’яної деревини непромислового використання – 20,8 тис. куб. м.


Станом на 01.01.2020 р. залишок лісопродукції на складах становив 74,4 тис. куб. м, в тому числі: лісоматеріалів круглих – 16,0 тис. куб. м, дров’яної деревини промислового використання – 1,0 тис. куб. м, дров’яної деревини непромислового використання – 45,9 тис. куб. м та 11,4 тис. куб. м хлистів.

Залишок лісопродукції на складах на 01.04.2020р. – 70,4 тис. куб. м, з урахуванням залишків нереалізованої продукції на початок року, зокрема:

– лісоматеріалів круглих – 12,0 тис. куб. м,

– дров’яної деревини промислового використання – 2,0 тис. куб. м,

– дров’яної деревини непромислового використання – 52,0 тис. куб. м,

– хлистів – 4,4 тис. куб. м.

В цехи деревопереробки передано 3,5 тис. куб. м. деревини, що становить 5,3 % від загального об’єму заготівлі ліквідної деревини. 


Інші операційні доходи склали 1 597,0 тис. грн при плані 1 549 тис. грн.

За 1 квартал 2020 року собівартість реалізованої продукції  становила – 32 262,0 тис. грн, що на 529,0 тис. грн більше від планового показника (31 733,0 тис. грн). Зростання собівартості реалізованої продукції пов’язано зі збільшенням витрат на сировину і матеріали на 22,4%, амортизацію основних засобів і нематеріальних активів на 10,1%, оплату послуг сторонніх організацій по лісозаготівлі деревини на 138,4% порівняно з планом.

Фактичні операційні витрати за звітний період 2020 року – 40 825,0 тис. грн., що на 581,0 тис. грн., менше від запланованих витрат фінансового плану підприємства (41 406,0 тис. грн.), а саме:

– витрати на сировину й основні матеріали – 2 094,0 тис. грн зменшилися від рівня запланованого показника (3 538,0 тис. грн) на 1 444,0 тис. грн або на -59,2%;

– витрати на паливо та енергію зменшились на 2 024,0 тис. грн або на 56,3 % та становлять 2 609,0 тис. грн порівняно з плановим показником 4 633,0 тис. грн;

– фактичні витрати на оплату праці та відрахування на соціальні заходи (єдиний соціальний внесок) – 18 254,0 тис. грн, що менше планового показника (21 390 тис. грн) на 3 136,0 тис. грн. Зменшення витрат на заробітну плату пов’язано зі зменшенням чисельності працюючих та призупиненням заохочувальних виплат;

– сума нарахованої амортизації становить 1 778,0 тис. грн при запланованому показнику 1 696,0 тис. грн, збільшення на 82 тис. грн складає 4,8 % від планового показника та пов’язано з нарахуванням амортизації на нововведені в експлуатацію основні засоби;

– інші операційні витрати збільшились на 5 941 тис. грн порівняно з плановим показником (10 149 тис. грн) та складають 16 090,0 тис. грн, включають здебільшого рентну плату за використання лісових ресурсів, плату за лісові землі, витрати на оплату послуг виробничого характеру (лісозаготівля, вантажно-розвантажувальні роботи, перевезення деревини) та інші операційні витрати.

Витрати на збут становили 104,0 тис. грн, при плані 481 тис. грн, які за 1 квартал 2020 року складаються з: транспортних витрат – 42,0 тис. грн, витрат на оплату праці працівників, пов’язаних зі збутом продукції та нарахування ЄСВ – 20,0 тис. грн, амортизації основних засобів – 4,0 тис. грн, інших витрат на збут – 38,0 тис. грн, тобто спостерігається зменшення збутових витрат порівняно з планом у зв’язку зі зменшенням фактичних витрат на послуги сторонніх організацій, обмеження перевезень залізничним транспортом, скороченням витрат на утримання кранів та, відповідно, зменшенням витрат на оплату праці працівників збуту.

Інші операційні витрати становлять 984,0 тис. грн, що на 661,0 тис. грн більше від запланованих ( 323,0 тис. грн) в результаті збільшення виплат згідно листків тимчасової непрацездатності та нарахування штрафних санкцій.

Зменшились інші витрати на 333,0 тис. грн, які при плані 1 476,0 тис. грн становлять 1 143,0 тис. грн в результаті скорочення відрахувань дочірніх підприємств на утримання засновника.

На проведення заходів з ведення лісового господарства, зокрема, з охорони, захисту, раціонального використання лісів витрачено 34 310,0 тис. грн при плані        38 172,0 тис. грн, що становить 89,9 %, це пов’язано із зменшенням в порівнянні з плановими показниками площ освоєних рубками з метою недопущення значного росту залишків нереалізованої лісопродукції.

За 1 квартал 2020 року проведено:

лісокультурні заходи:


– посадка лісу на 289 га при плані 23,7 га;

– догляд за лісовими культурами на площі –14,9 га при плані 14,2 га;

– заготовлено насіння (сосна, ялина, інші) – 190 кг при плані 147 кг;

– доповнення лісових культур – 139,4 га при плані 20 га.

протипожежні заходи:


– встановлення аншлагів – 68 шт.;

– встановлення шлагбаумів – 110 шт.;

– влаштування мінералізованих смуг – 421 км при плані 40 км;

– догляд за мінералізованими смугами та протипожежними розривами – 909 км при плані 250 км;

– облаштування місць відпочинку – 58 шт;

–        створення рекреаційних пунктів – 3 шт.


лісозахисні заходи :


– лісопатологічне обстеження – 3 268,3 га при плані 2 059,0 га;

– виготовлено шпаківень та синичників – 250 шт.;

– огороджено мурашників – 20 шт.

рубки формування та оздоровлення лісів:


– рубками догляду за лісом пройдено 50,2 га;

– вибірковими санітарними рубками – 1527,9 га при плані 1 825 га.

– суцільними санітарними рубками – 14,5 га.

У звітному періоді 2020 року всіма агролісогосподарськими підприємствами сплачено до обласного бюджету:

–податок на прибуток в сумі 230,0 тис. грн;

–відрахування частини чистого прибутку (15%) – 81,0 тис. грн;

         до ОТГ сплачено відрахувань частини чистого прибутку – 39,0 тис. грн.


За 1 квартал 2020 року нараховані до сплати обов’язкові платежі до зведеного бюджету та державних цільових фондів за рахунок підприємства та з найманих працівників – 18 567,0 тис. грн, в тому числі:

–відрахування частини чистого прибутку – 167,0 тис. грн;

–податок на прибуток – 111,0 тис. грн;

–податок на додану вартість – 6 296,0 тис. грн;

–рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (державний   бюджет) – 3 796,0 тис. грн;

–рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (місцеві   бюджети) –  993,0 тис. грн;

–земельний податок – 909,0 тис. грн;

–екологічний податок – 4,0 тис. грн;

–податок на майно – 5,0 тис. грн;

–податок з доходів фізичних осіб – 2 721,0 тис. грн;

–військовий збір – 229,0 тис. грн;

–єдиний соціальний внесок – 3 336,0 тис. грн.



       Законодавча заборона експорту необробленої деревини, конфлікт інтересів лісогосподарської та деревообробної галузей, зниження попиту на деревину та зниження реалізаційних цін на товарну продукцію за умовами ринку призвели до значного скорочення підприємствами обсягів реалізації продукції. Як наслідок, за результатами фінансово-господарської діяльності у 1 кварталі 2020 року прибуток отримали 12 дочірніх підприємств та КП «Чернігівоблагроліс». Значне скорочення обсягів реалізації, невиправдане збільшення податкового навантаження, накопичення залишків лісопродукції в зв’язку зі скороченням попиту по ДП «Варварайагролісництво», ДП «Срібнерайагролісництво», ДП «Талалаївка-райагролісництво», ДП «Ічнярайагролісництво» призвело до одержання зазначеними підприємствами в звітному періоді збитків на загальну суму 237 тис. грн.За умови реалізації вище зазначеними підприємствами наявних залишків лісопродукції на 01.04.2020 року в перерахунку за середніми реалізаційними цінами на необроблену деревину, сума додаткового доходу складатиме 1850 тис. грн.

Загалом сума консолідованого прибутку за 1 квартал 2020 року становить 878,0 тис.грн при плані отримання прибутку – 908,0 тис. грн.

Інформація про планові суми чистого прибутку на 1 квартал 2020 року та фактично отриманий фінансовий результат за звітний період в розрізі дочірніх підприємств КП «Чернігівоблагроліс», наведені в таблиці 1:



Інформація про планові та фактичні суми чистого прибутку КП «Чернігівоблагроліс» та дочірніх підприємств за 1 квартал 2020 року



Таблиця 1

                                                                                                

Всього 696 141,69 грн в тому числі ПДВ 116 023,62 грн.


Крім того, відповідно до рішення сесії від 18 грудня 2019 року №59-21/VII на баланс підприємства були передані витрати в сумі 1 454 682,26 грн. понесених на проведення капітального ремонту будівлі за адресою м. Чернігів, вулиця Шевченка, 7 (роботи виконувало Управління капітального будівництва облдержадміністрації).

Дану суму витрат капіталізовано з метою подальшого відображення вартості будівель.

Станом на 01.04.2020 року для проведення запланованих ремонтних робіт підприємство має матеріальні запаси в сумі 76 тис. грн.


Дебіторська заборгованість на 01.04.2020 р. становила 3 602 тис. грн:

- поточна дебіторська заборгованість – 1 366 тис. грн (рахунки по орендній платі та комунальних платежах за березень);

- поточна дебіторська заборгованість за виданими авансами - 329 тис. грн (за послуги з електропостачання, охорону та інші);

- прострочена заборгованість – 1 907 тис. грн за строком непогашення від 1 місяця до 36 місяців за чистою реалізаційною вартістю.

Підприємством постійно проводиться робота з Орендарями, які мають заборгованість з орендної плати та плати за надані комунальні послуги. При наявності заборгованості понад два місяці, в окремих випадках за один місяць, боржнику направляється претензія. У випадку не задоволення претензії та наявності боргу, що становить тримісячну суму орендної плати, подається позов до суду. Після видачі судом виконавчого документу він подається на виконання до виконавчої служби. Відповідно до умов Договору оренди підприємство окремим боржникам направляє повідомлення про відмову від Договору з вимогою звільнення орендованого майна.


Кредиторська заборгованість на 01.04.2020 р. становила – 1 306 тис. грн:

- поточна заборгованість перед бюджетом - 402 тис. грн;

- поточна кредиторська заборгованість за отримані послуги – 744 тис. грн;

- з авансів одержаних - 62 тис. грн;

- поточна заборгованість з оплати праці – 82 тис. грн;

- поточна заборгованість зі страхування – 16 тис. грн.

Заборгованості по оплаті енергоносіїв та виплаті заробітної плати підприємство не має.

Узагальнюючи аналіз виконання фінансового плану за І квартал 2020 року відмітимо, що за доходною частиною підприємство забезпечило виконання фінансового плану і отримало прибуток.

Рентабельність від основної діяльності складає  21,7%.

Комунальне підприємство

«Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії» ,

код ЄДРПОУ 02006053, веб-сайт:Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.

(в.о директора – Мельник Олександр Миколайович до призначення керівника в установленому порядку, відповідно до розпорядження Чернігівської обласної ради № 225 від 11 листопада 2019 року).



Метою діяльності підприємства є трудотерапія осіб з обмеженими фізичними можливостями, адаптація їх у суспільному житті, подальшої зайнятості, економічної та побутової самостійності, а також отримання відповідного прибутку від господарської діяльності. У виробничій діяльності використовується праця пацієнтів Чернігівської обласної психоневрологічної лікарні, що здійснюється з метою їхньої трудотерапії та соціальної адаптації.

В структурі підприємства працюють:

·       швейний цех, де організовано пошив спецодягу, пошиття м’якого інвентарю (матраців, ковдр, подушок)

·      пральний цех – надання послуг по пранню білизни для юридичних осіб

·  підсібне господарство – в весняно-літній період вирощуються овочі і зелень, які постачаються до Чернігівської обласної психоневрологічної лікарні для харчування хворих.

Загальна чисельність працівників на підприємстві станом на 01.04.2020  становила 2 осіб. Фонд оплати праці за звітний період склав 59809,95 тис.грн. при середньомісячній заробітній платі одного працюючого 5000 грн. Нарахування заробітної плати на підприємстві здійснювалось за фактично відпрацьований час.

Загальний обсяг доходів комунального підприємства склав 48,9 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 91,1 тис. грн, або +26%, а саме:

- послуги по пранню білизни для юридичних осіб – 28,9 тис. грн  ( випрано 1,4 тон, середня ціна прання за 1кг.- 20,40 грн.);

- дохід від спільної діяльності по пранню білизни з ТОВ «Сівер-клін  сервіс» – 20,0 тис.грн.


Витрати на господарську діяльність за звітний період склали 96,8 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 1,2 тис. грн.


В звітному періоді підприємство спрацювало із збитком 47,9 тис. грн.


Обов’язкові платежі підприємства: єдиний соціальний внесок – на заробітну плату- 13,2 тис.грн, податок на доходи найманих працівників – 10,8 тис.грн, військовий збір – 0,9 тис.грн.

Заборгованість по податкам, єдиному внеску, заробітній платі станом на 01.04.2020 року відсутня.

Дебіторська заборгованість на 01.04.2020 становить 1,5 тис. грн:

- 1,5 тис. грн. –Ліцей ЗТ (за прання).

Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2020 становить 9,6 тис. грн.:

- 0,4 тис. грн. – КП «Чернігівводоканал;

- 9,2 тис. грн. – КНП ЧОПЛ (за електроенергію).

У 1 квартал 2020 року підприємство працювало без переходу працівників на неповний робочий день, виплата заробітної плати проводилась вчасно.

Нещасних випадків на виробництві у звітному періоді не було.


В 2020 році підприємство запланувало організацію роботи з максимальним використанням можливостей підприємства, з метою отримання прибутку, для здійснення статутних завдань:

- виконання замовлень Чернігівської обласної психоневрологічної лікарні;

- приймати участь у тендерних закупівлях по пранню білизни;

- організація роботи швейного цеху;

- організація роботи прального цеху;

- організація роботи підсібного господарства в весняно – літній період;

- виконання замовлень лікарні на поставку товарів продовольчої та промислової груп;

- залучення хворих для участі в роботі підприємства для трудотерапії, реабілітації.

Фактичні витрати за 1 квартал 2020 рік становили 344 тис.грн, що менше   затвердженого   показника фінансового плану на 148 тис.грн або -30% та в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року менше на 71 тис. грн.

Значну питому вагу в витратах підприємства займають витрати на опалення приміщення ( 40 тис.грн) та витрати на енергоносії (25 тис.грн).

До обласного бюджету протягом звітного періоду було  перераховано 4,8 тис. грн, в тому числі:

- податок на прибуток –0,1 тис. грн;

- частину чистого прибутку – 0,4 тис. грн;

- податок з доходів фізичних осіб – 4,3 тис. грн (15% податку).



За підсумками фінансово-господарської діяльності у 1 кварталі 2020 року підприємством отримано чистий прибуток в розмірі 6 тис. грн.


Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2020 року становила 213,0 тис.грн (заборгованість замовників за друкування газет та бланків на кінець періоду, поточна).

Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2020 року становила 26,0 тис.грн (до пенсійного фонду –8,0 тис. грн, з оплати праці17,0 тис.грн, розрахунки з бюджетом 1,0 тис.грн- поточна).


З метою покращення фінансового стану та зменшення навантаження по сплаті комунальних послуг та утримання будівлі друкарні в належному стані, на підприємстві постійно проводиться робота по передачі вільних від використання приміщень в оренду.

Кошти від передачі в оренду нерухомого майна, згідно встановленого обласною радою розподілу, в повному обсязі надходили підприємству. Загальна сума нарахованої орендної плати становила 107,5 тис. грн.

В оренду здано майже 70% приміщень адміністративної будівлі під різного роду діяльності, а також, частково приміщення сараю, що дає можливість зменшити долю комунальних витрат підприємства.


На даний час підприємство працює в напрямку пошуку нових замовників для забезпечення стабільної ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану у 2020 році.

Рентабельність від основної діяльності складає3,1%.

Комунальне підприємство

«Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» ,

код ЄДРПОУ 33585918, веб-сайт: chernigivhotel.com.ua

(В.о. директора – Єсипенко Марія Володимирівна,

до призначення керівника в установленому порядку, відповідно до розпорядження Чернігівської обласної ради № 60 від 20 березня 2019 року).

            

Заселеність готелю у звітному періоді за фактичну діяльність (по 17.03.2020р.) склала 22,2%, що більше в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року на 0,2% і на 2,5% менше проти плану.

Середній дохід від продажу ліжко-місця становив 325,2 грн з ПДВ – цей показник більше запланованого на 9,60 грн і на 8,40 грн менше показника 2019 року.

Зниження заселеності номерного фонду призвело до зростання собівартості ліжко-місця. Так, якщо планом на І квартал 2020 року при заселеності 24,7% передбачена собівартість ліжко-місця на рівні 463,19 грн, то у зв’язку з зазначеними вище факторами, при фактичній заселеності 22,2% середня собівартість ліжко-місця склала 424,34 грн, при цьому в аналогічному періоді 2019 року при заселеності 22% цей показник становив 490,29 грн.

Обсяг реалізації кафе має високу залежність від заселеності готелю. Основну питому вагу обсягу доходів кафе складало надання послуг по харчуванню від обслуговування проживаючих, спортивних команд, конференцій та семінарів. Чистий дохід кафе у І кварталі 2020 року зменшився в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року на 13 тис. грн, і менше плану на 162 тис. грн. З метою залучення клієнтів та підтримки попиту споживачів ціни на послуги по харчуванню кафе мали мінімальне зростання.

Чистий дохід від надання послуг з туристичної діяльності за І квартал 2020 року склав 1 тис. грн, що на 3 тис. грн менше плану та на 2 тис. грн менше в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року.

Аналізуючи статтю витрат підприємства зазначимо, що за І квартал поточного року загальна сума витрат менше запланованих на 516 тис. грн. та на 307 тис. грн менше проти аналогічного періоду минулого року.

Загальна сума собівартості реалізованої продукції за І квартал 2020 року менше запланованої на 396 тис. грн. Основними статтями економії витрат стали витрати:

- на продукти харчування в зв’язку з невиконанням плану з обсягу  реалізації ( - 69 тис. грн);

- на оплату праці (-82 тис.грн.);

- на комунальні послуги (-244 тис. грн).

Загальна сума адміністративних витрат менше запланованої на 115 тис.грн. це обумовлено зменшенням витрат на заробітну плату з нарахуванням за рахунок вакансії директора починаючи з ІІ кв. 2019 року.



Економія по витратам збуту (-1 тис. грн.) виникла за рахунок економії по матеріальним витратам кафе для обслуговування споживачів.

В складі інших операційних витрат зростання на 4 тис. грн відбулося за рахунок виплат по лікарняним листам за рахунок підприємства.

Загальна сума нарахованих у І кварталі 2020 року податків, зборів та обов’язкових платежів склала 361 тис. грн, що становить 38,6 % чистого доходу від обсягу реалізації послуг.

На капітальні інвестиції у звітному періоді кошти не спрямовувались.

За підсумками роботи у І кварталі 2020 року підприємство отримало збиток у сумі 283 тис. грн (фінансовим планом передбачений збиток 529 тис. грн) Основними факторами такого результату стали невиконання плану з заселеності номерного фонду та надання послуг кафе, а також припинення діяльності підприємства в зв”зку із введенням карантину для запобігання поширенню коронавірусу COVIT-19 на території України .

Станом на 01.04.2020 р. дебіторська заборгованість становить 40 тис. грн, що менше проти стану на 01.01.2020 р. на 51 тис.грн. Підприємство не має простроченої дебіторської заборгованості.

Станом на 01.04.2020 кредиторська заборгованість становить 610 тис. грн, що більше проти стану на 01.01.2020 на 6 тис. грн, в тому числі: поворотна фінансова допомога – 100 тис.грн, заборгованість по заробітній платі та податків і зборів, строк сплати яких не настав – 167 тис.грн.

Узагальнюючи результати фінансово-господарської діяльності КП «ГТК «Придеснянський» можна відмітити, що збиткова діяльність готелю у І кварталі спостерігається протягом багатьох років і є результатом «низького сезону», що притаманно більшості готелів. Але пандемія коронавірусу COVIT-19 нанесла непоправного удару економікам всіх держав світу. Подолання негативних наслідків пандемії безпосередньо в туристичній галузі і на підприємстві окремо займе досить тривалий період.

Комунальне підприємство

«Надра Чернігівщини»

код ЄДРПОУ 41569183, веб-сайт:Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.">nadra_chernihiv@i.ua

(В.о. директора Шептун Сергій Іванович,

до призначення керівника в установленому порядку, відповідно до розпорядження Чернігівської обласної ради № 112 від 4 червня 2019 року).

       Основними напрямами діяльності Підприємства є:

- надання допоміжних послуг у сфері добування інших корисних копалин та розроблення кар’єрів;

- добування піску, гравію, глин і каоліну;

- надання допоміжних послуг у сфері добування нафти та природного газу.



Основною метою діяльності підприємства є видобування корисних копалин. Для цього підприємством отримано всі необхідні дозвільні документи для користування надрами.



У 1 кварталі 2020 року загальний обсяг доходів підприємства  склав 404,6 тис.грн.

Чистий дохід від основної діяльності - 387,5 тис.грн.

Обсяг інших доходів у звітному періоді становлять 17,1 тис. грн (відсотки банку).

Штатна чисельність працівників на підприємстві – 2 особи.

Фонд оплати праці фактично склав 89,3 тис. грн, середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала 9 922 грн.


Фактичні витрати за 1 квартал 2020 року становили 485,3 тис.грн, що більше    затвердженого показника фінансового плану на 116,4 тис.грн. або +32%.


На капітальні інвестиції у звітному періоді спрямовано 34 тис.грн (придбано ГБО для автомобіля )


На кінець звітного періоду підприємство має основні засоби та необоротні активи на суму 39,6 тис. грн.

         Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2020 року 20,3 тис.грн (поточна).

         Кредиторської заборгованості - становить 15,8 тис. грн:

-розрахунки по оплаті праці – 8,8 тис. грн.

-розрахунки зі страхування – 3,3 тис. грн.

-за послуги (оренда приміщення) – 2,6 тис. грн.

- інша поточна заборгованість – 8,2 тис. грн.

В лютому місяці поточного року підприємством підписано два договори з філією Газпромислове управління «Полтавагазвидобування» АТ «Укргазвидобування», щодо проведення досліджень на ділянках Славутицького та Ядутівсько-Борзнянського наукових полігонів Чернігівської області.

   Сума по першому договору на виконання послуг проведення моніторингових досліджень встановлення базового сценарію перед проведенням робіт планової діяльності в межах спеціальних дозволів на користування надрами складає 1099,5 тис.грн в т.ч. ПДВ – 183,3 тис.грн з терміном виконання до 04.08.2020 року.

   Сума по другому договору на виконання послуг проведення моніторингових досліджень встановлення базового сценарію перед проведенням робіт                       планової діяльності в межах спеціальних дозволів на користування надрами складає 1081,6 тис.грн в т.ч. ПДВ – 180,3 тис.грн з терміном виконання до 04.08.2020 року.


Виконання робіт за умовами договорів розраховано на три етапи, а саме:

I етап- 04.02-04.03.2020р.;

IIетап-04.03-04.06.2020р.;

III етап 04.06-04.08.2020р.

На даний час перший етап виконання робіт завершено і отримано кошти за надані послуг, та розпочато другий етап досліджень.



За підсумками роботу звітного періоду підприємством отримано збитки у сумі 80,7 тис. грн.

Данна збитковість пов’язана з тим, що контрагенти працюють з підприємством тільки за умов передоплати, а замовник розраховується після фактично отриманих послуг.



     Комунальне підприємство здійснює свою діяльність в межах законодавства України. Вживаються послідовні заходи по виведенню підприємства на рівень прибутковості.

Комунальне підприємство

«Надія»,

код ЄДРПОУ 42106420, веб-сайт: badikv2006@gmail.com
(директор – Соболев Дмитро Віталійович,
термін дії контракту з 13.06.2018 по 12.06.2021)

Підприємство створене з метою створення умов для активної інтеграції людей з інвалідністю до відкритого ринку праці, їх професійній орієнтації та навчання для забезпечення рівності їхніх прав та можливостей.

Задоволення суспільних потреб в послугах продукції виробничого та науково-технічного призначення, товарах народного споживання, отримання прибутку та реалізація на базі одержаних прибутків соціальних та економічних інтересів членів трудового колективу та інтересів власника майна.

Майно підприємства використовується тільки у виробничих цілях,  як навчально-технічна база. Статутний капітал підприємства складає 496 тис. грн.

Загальна чисельність працюючих на підприємстві в еквіваленті повної зайнятості станом на 01.04.2020 року становила 4 особи.

Фонд оплати праці становив 63,4 тис.грн при середній заробітній платі одного працюючого – 4691 грн.

Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду року склав 4.3 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 75,7 тис. грн або -95%.

Чистий дохід підприємство не має, оскільки 4.3 тис.грн склали відсотки банку з депозиту.

Загальний обсяг витрат склав 64.9 тис.грн, що менше планового показника на 15.1 тис.грн.


Збиток за підсумками фінансово-господарської діяльності - 60.6 тис.грн.

Станом на 01.04.2020 р. дебіторська заборгованість становить 2.3 тис. грн (поточна);

Станом на 01.04.2020 кредиторська заборгованість становить 2.8 тис. грн (поточна).

Капітальні інвестиції у звітному періоді підприємство не проводило.


У 1 кварталі поточного року проведено навчання людей з інвалідністю в кількості  5 чоловік, які навчались ліпленню.

На даному етапі становлення, робота є фактично неприбутковою по тій причині що майстри підприємства проводять навчання інвалідів - візочників з метою отримання ними професійних навичок у виготовленні виробів з деревини інших матеріалів та залучення їх до активного образу життя та трудової діяльності.

Враховуючи те, що підприємство за статусом своєї діяльності не зможе в подальшому бути прибутковим, пропонуємо перетворити його у комунальний заклад та передати його до сфери управління Головного управління праці та соціального захисту населення.

Комунальне підприємство

«Інформаційно-аналітичний центр» ,

код ЄДРПОУ 04544102, веб-сайт: iac.cg.gov.ua
(директор – Ткаченко Ігор Володимирович,
термін дії контракту з 13.06.2018 по 12.06.2021)

   Основним видом діяльності комунального підприємства «Інформаційно-аналітичний центр» Чернігівської обласної ради є послуги з   програмної підтримки веб-порталу (інтернет-сайтів та онлайн-сервісів) органів виконавчої влади Чернігівської області, послуги з програмної підтримки серверів корпоративної мережі органів виконавчої влади та місцевого самоврядування Чернігівської області, послуги з програмної підтримки банку даних електронного документообігу органів виконавчої влади Чернігівської області.

Чисельність працівників на підприємстві в еквіваленті повної зайнятості станом на 01.04.2020 року становила 4 особи. Витрати на оплату праці за звітний період склали 96,0 тис. грн. при середньомісячній заробітній платі одного працюючого – 8000 грн.

Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності 1 кварталу 2020 року склав 116,3 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 68,7 тис. грн або на 37%та на 8,2 тис.грн менше показника аналогічного періоду 2019 року. Зменшення доходів пояснюється несвоєчасним підписанням актів виконаних робіт замовниками.

Чистий дохід від основного виду діяльності (послуги з програмної підтримки серверів корпоративної мережі, веб-порталу (інтернет-сайтів та онлайн- сервісів), банку даних електронного документообігу органів виконавчої влади Чернігівської області) склав 116,3 тис. грн.

Загальний обсяг витрат - 179,9 тис.грн, що менше планового показника  на 7,1 тис.грн або - 3,8%.

За підсумками фінансово-господарської діяльності 1 кварталу 2020 року підприємством отримано збиток в сумі  63,7 тис.грн.

У другому кварталі підприємством планується надання послуг органам влади, згідно з укладеними договорами, на загальну суму 150 тис.грн, що в загальному дасть можливість отримати позитивний фінансовий результат.

До обласного бюджету перераховано частину чистого прибутку за 2019 рік в сумі 1.5 тис. грн та податку на прибуток – 2.5 тис.грн.

Дебіторська заборгованість на 01.04.2020 склала 11,4 тис. грн (поточна)

Кредиторська заборгованість на 01.04.2020 склала 12,0 тис. грн – за товари, роботи, послуги (поточна).

Порушень термінів виплати заробітної плати у звітному періоді не було.

На даний час підприємство працює в напрямку пошуку замовників для забезпечення стабільної, ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану 2020 року.

        

Комунальний заклад
«Чернігівський обласний навчально-виробничий центр»,

код ЄДРПОУ 14242281, веб-сайт: Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.">kp_nvc@ukr.net

(директор – Кульгейко Юрій Анатолійович,

термін дії контракту з 26.12.2018 по 25.12.2023)

Підприємство створене з метою надання платних послуг з навчання робітничих кадрів.

Навчально-виробничий центр протягом звітного періоду здійснював навчання за виробничою професією тракторист-машиніст сільськогосподарського виробництва за 3-ма професіями (категорії А1, А2 та Д1).

В структурі підприємства функціонує Прилуцький, Козелецький, Коропський та Городнянський навчальні підрозділи.

Майно підприємства використовується у виробничих цілях, як навчально-технічна база.

Загальна чисельність працюючих в еквіваленті повної зайнятості станом на 01.04.2020 рокустановила 3 особи. Фонд оплати праці за                                            1 квартал 2020 року становив 122,0 тис. грн при середній заробітній платі одного  працюючого – 8307,0 грн.

Загальний обсяг доходів підприємства за підсумками фінансово-господарської діяльності звітного періоду склав 240,4 тис. грн, що менше запланованого фінансовим планом на 39,6 тис. грн (-14,1%).

Чистий дохід –  151,0 тис. грн, що менше плану на 39 тис.грн або -20,5%. Зменшення доходної частини напряму пов’язане з кількістю учнів які проходять навчання в закладі.

Витрати за звітний період склали  379,8 тис. грн., що на 107,8 тис.грн або на 40% більше ніж передбачено фінансовим планом.

Значну питому вагу (48%) у витратах склали енергоносії (теплова енергія–117 296 грн, електроенергія – 40 988 грн).


Протягом звітного періоду булоперераховано податків та обов’язкових платежів – 50 тис.грн, в тому числі:

- ЄСВ – 27,0 тис. грн;

- податок з доходів фізичних осіб – 22,0 тис. грн (3,2 тис.грн -15% податку до обласного бюджету);

-інші податки-2 тис.грн (військовий збір).


В капітальні інвестиції у звітному періоді підприємством спрямовано 22,0 тис.грн. (ремонтні роботи Прилуцької навчальної дільниці).


У звітному періоді в оренді були 414,7 кв.м площ, що не використовуються закладом, та транспортні засоби, які не задіяні у виробничому процесі.

За підсумками роботи 1 кварталу 2020 року підприємством отримано  збиток в сумі 139,4 тис. грн.


Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2020 року  склала 192,8 тис. грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2020 склала 400,6 тис.грн (поточна)

-попередня оплата за навчання -237,8 тис.грн.

-за теплоппостачання -95,1 тис.грн.

-зворотня фінансова допомога -50 тис.грн.

-інша дебіторська заборгованість – 17,7 тис.грн.

Зменшення доходів підприємства у звітному періоді пов’язане з введенням карантинних заходів і як наслідок зменшення набору слухачів.

Заклад працює в напрямку забезпечення стабільної, ефективної роботи підприємства та виконання показників фінансового плану з метою отримання прибутку у 2020 році.





    Управління комунального майна продовжуватиме здійснення щоквартального моніторингу фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств, які перебувають у сфері управління.

Під особливим контролем перебуватиме питання поліпшення фінансово-господарської діяльності фінансово нестабільних підприємств та своєчасність повноти виплати заробітної плати на них.

Управлінням здійснюються організаційні заходи щодо передачі цілісних майнових комплексів комунальних підприємств в оренду, що дасть можливість збільшити надходження до обласного бюджету від використання майна комунальної власності області.

          

   Додаток 1 «Зведені дані по основних показниках фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств обласної ради, які підпорядковані Управлінню комунального майна, за 1 квартал 2020 року»



            

Начальник управління                                                                                       А.Ю. Бунін









ЗМІСТ