Інформація
про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які перебували у сфері управління Управління комунального майна за І квартал 2016 року
про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які перебували у сфері управління Управління комунального майна за І квартал 2016 року
Управлінням, відповідно до наданих обласною радою повноважень та на виконання плану роботи, здійснено узагальнення результатів фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради за І квартал 2016 року, проведено порівняльний аналіз фінансових показників звітного періоду з аналогічними показниками І кварталу 2015 року, а також аналіз виконання окремих показників (доходів, витрат, прибутку, капітальних інвестицій) фінансових планів, шляхом зіставлення планових та фактичних показників для визначення змін їх темпу росту (приросту або зниження).
У звітному періоді до сфери управління Управління входили 17 комунальних підприємств, в тому числі:
здійснювали фінансово-господарську діяльність 14 комунальних підприємств:
- КП «Ліки України»;
- КП «Чернігівоблагроліс» з 18 дочірніми підприємствами;
- КП «Чернігівське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Ніжинське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Прилуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Новгород-Сіверське міжміське бюро технічної інвентаризації»;
- КП «Облсвітло»;
- КП «Діловий центр»;
- КП «Чернігівкіно»;
- КП «Чернігівський обласний навчально-курсовий комбінат»;
- КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії»;
- КП «Прилуцька міська друкарня»;
- КП «Редакція газети «Деснянська правда»;
- КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський»;
перебували в стадії припинення своєї діяльності 3 комунальні підприємства:
- КП Консалтинговий центр «Сіверщина» (реорганізація шляхом приєднання до КП «Діловий центр»);
- КП «Регіональний консалтинговий центр» (ліквідація);
- КП «Обласний палац спорту» (ліквідація).
Середньооблікова чисельність працюючих в комунальних підприємствах в еквіваленті повної зайнятості станом на 01.04.2016 склала 1 888 осіб.
Середня заробітна плата одного працюючого в порівнянні з аналогічним періодом минулого року збільшилась на 1101 грн. та становила 4229 грн.
За підсумками фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств за І квартал 2016 року:
обсяги виробленої продукції (наданих послуг, товарообігу) склали 162 млн. 490 тис. грн., що більше результату аналогічного періоду 2015 року на 31 млн. 592 тис. грн. або на +19,4% та більше запланованого фінансовими планами на 43 млн. 945 тис. грн. або на +37,1%.
Найбільшу питому вагу у загальних обсягах доходів займали КП «Ліки України» – 65% (105 млн. 933 тис. грн.) та КП «Чернігівоблагроліс» з дочірніми підприємствами – 30 % (49 млн. 87 тис. грн.).
Чотири комунальні підприємства – Чернігівське, Ніжинське, Прилуцьке та Новгород-Сіверське міжміські бюро технічної інвентаризації за І квартал 2016 року надали послуг замовникам на загальну суму 2 млн. 249 тис. грн., що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 412 тис. грн. або на +18%. В загальних обсягах питома вага доходів підприємств МБТІ становила 1,4 %.
Загальна сума чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) по всіх комунальних підприємствах за звітний період становила 159 млн. 711 тис. грн., що більше результату аналогічного періоду минулого року на 31 млн. 568 тис. грн. або на +25% та більше запланованого фінансовими планами на 43 млн. 552 тис. грн. або на +37,5%.
Із загальної кількості комунальних підприємств, які у звітному періоді здійснювали фінансово-господарську діяльність:
- 9 комунальних підприємств спрацювали прибутково та отримали чистого прибутку на загальну суму 10 млн. 621 тис. грн.;
- в той же час 5 комунальних підприємств отримали збитки на загальну суму 869,8 тис. грн., а саме:
КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» - 380 тис.грн.;
КП «Облсвітло» – 254 тис. грн.;
КП «Чернігівкіно» – 160 тис. грн.;
КП «Редакція газети «Деснянська правда» – 63 тис. грн.;
КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії» – 12,7 тис. грн.
На капітальні інвестиції впродовж І кварталу 2016 року комунальними підприємствами спрямовано 5 млн. 953 тис. грн., що більше результату аналогічного періоду 2015 року на 2 млн. 593 тис. грн. або у 1,8 рази тана 4 млн. 854 тис.грн. більше від запланованого фінансовими планами.
Завдяки отриманому позитивному результату комунальними підприємствами до обласного бюджету було перераховано 3 млн. 504,9 тис. грн., що більше проти аналогічного періоду минулого року на 1 млн. 116 тис. грн., в тому числі:
- податку на прибуток в сумі 3 млн. 164,3 тис. грн.;
- орендної плати за оренду майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Чернігівської області, що знаходиться в господарському віданні комунальних підприємств в сумі 340,6 тис. грн.
Проведеним аналізом причин збитковості частини комунальних підприємств встановлено, що:
КП «Готельно-туристичний комплекс «Придеснянський» за результатами фінансово-господарської діяльності за І квартал 2016 року отримало збиток у сумі -380 тис.грн., який виник у результаті:
- недовиконання плану з надання послуг на 69 тис. грн. (план – 1111 тис.грн, факт – 1042 тис.грн). заселеність готелю у звітному періоді склала лише 26,4 %, хоча це на 9 % більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. На фоні загального зростання кількості проживаючих в готелі (2014 рік – 660 осіб, 2015 рік – 1098 осіб, 2016 рік – 1176 осіб) кількість іноземних проживаючих є незначною (2014 рік – 148 осіб, 2015 рік – 123 осіб, 2016 рік – 96 осіб) порівняно з періодом до 2012 року. У зв’язку з невисокою заселеністю номерного фонду, зростанням комунальних витрат та податкового навантаження в частині земельного податку зросла собівартість витрат на ліжко-місце до 313 грн при середньому доході від продажу ліжко-місця в 218 грн. Тільки податкове навантаження в частині земельного податку зросло майже втричі і становить 116 тис. грн. за квартал. Посилення податкового тиску негативно позначається на собівартості надаваних послуг та фінансово-господарській діяльності підприємства в цілому.
Значною мірою на негативний фінансовий результат вплинули:
- відсутність фінансової можливості проведення ремонту та переоснащення номерного фонду.
- нестабільна економічна ситуація в державі, яка кардинально впливає на зниження рівня ділової активності більшості підприємств, які співпрацювали з «Придеснянським» в плані розміщення учасників конференцій та семінарів, туристичних агентств, уповільнення концертної діяльності та проведення спортивних заходів;
- розширенням конкурентного середовища по наданню готельних та супутніх ним послуг (готель «Шишкін», Парк-отель «Чернігів»);
- невисокою ефективністю маркетингової політики підприємства по пошуку ринків збуту готельних послуг для збільшення заселеності готелю.
- практично не надання послуг з туристичної діяльності в зв’язку зі зменшенням кількості туристів.
Разом з тим відмітимо, що у І кварталі 2016 року на підприємстві все ж таки мало місце зростання рівня заселеності та збільшення обсягів реалізації послуг кафе в порівнянні з аналогічним періодом 2015 року на 247 тис. грн. або 36%.
Збитки на підприємстві за І квартал зменшилися на 55 тис. грн. проти наявних за результатами року.
В даний час підприємство працює над збереженням динаміки нарощування обсягів надання послуг та виходу на позитивний фінансовий результат.
КП «Облсвітло» за результатами І кварталу 2016 року отримало збиток -254 тис.грн.
Підприємство, упродовж звітного періоду, проводило роботи по технічному обслуговуванню електромереж зовнішнього освітлення м. Чернігова. Договір на зазначені роботи був укладений з Управлінням житлово-комунального господарства Чернігівської міської ради на загальну суму 4 млн. 450 тис.грн., що на 50 тис. грн. менше ніж у попередньому році.
По обліку чистий дохід від реалізації послуг по підприємству за І квартал 2016 року становить835 тис. грн., що менше показника фінансового плану на 135 тис. грн., або на -13,9% . У порівнянні з аналогічним періодом минулого року чистий дохід за звітний період зменшився на 689 тис. грн. або на -45%.
В той же час зафіксована збитковість підприємства не є фактичною, а обліковою виникла у зв’язку з затримкою в фінансових розрахунках Управлінням житлово-комунального господарства Чернігівської міської ради за виконані послуги за березень місяць. Відповідно до укладеного договору розрахунки здійснюються за рахунок коштів з міського бюджету протягом 30 днів з моменту отримання послуг. У березні місяці підприємством надано послуг технічного обслуговування мереж зовнішнього освітлення м.Чернігова на 446 тис.грн, за які проведено розрахунок лише 18 квітня. На даний час збиток підприємства погашений. Тобто реально підприємство за І квартал перевиконало план надання послуг на 237 тис. грн., що становить 124% планового показника та отримало позитивний фінансовий результат в сумі 118 тис. грн. чистого прибутку.
На виконання рішення обласної ради від 29 березня 2016 року «Про передачу цілісного майнового комплексу комунального підприємства
«Облсвітло» Чернігівської обласної ради у власність територіальної громади м. Чернігова» в даний час тривають заходи щодо його передачі.
«Облсвітло» Чернігівської обласної ради у власність територіальної громади м. Чернігова» в даний час тривають заходи щодо його передачі.
КП «Чернігівкіно» за результатами І кварталу 2016 року отримало збиток -160 тис.грн. В звітному періоді доходи від кінообслуговування населення та прокату кінофільмів, інших видів діяльності склали 405,5 тис. грн., що в порівнянні з аналогічним періодом 2015 року більше на 139,4 тис. грн. або +52%.
5 лютого 2016 року підприємством був укладений договір оренди з КП «Діловий центр» на приміщення кінотеатру «Дружба». За цей період від демонстрації фільмів в цьому кінотеатрі отримано 172,0 тис.грн.
Проте, у зв’язку з виникненням непередбачених після складання фінансового плану витрат, а саме збільшення розміру земельного податку (+84,1 тис.грн), збільшення вартості енергоносіїв (+27,5 тис.грн), закінчення дії пільги по ПДВ (+48,4 тис.грн), витрати по організації кінопрокату і оренді будівлі кінотеатру «Дружба», збільшилося фінансове навантаження на підприємство, що призвело до вищезазначених збитків.
КП «Редакція газети «Деснянська правда» за результатами фінансово-господарської діяльності за І квартал 2016 року отримало збиток в сумі - 63 тис. грн.
Протягом звітного періоду газета «Деснянська правда» видавалася один раз на тиждень середнім тиражем 3280 примірників.
Чистий дохід від видавництва газети та надання послуг реклами за звітний період склав 251 тис. грн., що становив 120% виконання запланованого показника. Надходження від передплати газети за І квартал 2016 року склали 156 тис. грн., що на 2 тис. грн. менше запланованого фінансовим планом через зменшення кількості підписаних примірників. Дохід від надання рекламних послуг, внаслідок їх збільшення склав 95 тис. грн., що більше запланованого фінансовим планом на 45 тис. грн.
Витрати підприємства за звітний період склали 334 тис.грн., що на 27 тис. грн. або на -8% менше запланованих фінансовим планом.
Проведений аналіз виконання фінансового плану за І квартал 2016 року показує, що на підприємстві за рахунок зменшення кількості передплачених примірників на газету «Деснянська правда» та ненадходженням передбаченої фінпланом дотації підприємству з обласного бюджету в сумі 125 тис. грн., недовиконано фінансовий план в частині доходів, що призвело до збиткового результату.
КП «Центр реабілітації, оздоровлення та трудотерапії» за результатами І кварталу 2016 року отримало збиток -12,7 тис.грн.
Загальний обсяг доходів комунального підприємства у звітному періоді склав 30,9 тис. грн., що менше запланованого фінансовим планом на 20,1 тис. грн. або на -39,4 %. Проти показника аналогічного періоду минулого року доходи підприємства зменшилися на -8 тис.грн, або -21 %.
Підприємство в першому кварталі поточного року приймало участь у тендерах які проводив КЛПЗ «Чернігівська обласна психоневрологічна лікарня» на надання послуг по пранню білизни для лікарні. До участі в тендерах підприємство було допущено та запропонувало найнижчу ціну на послуги. Тендерна процедура відбулась 1 березня 2016 року. У зв’язку з тим, що більше не було подано заявок, було повідомлено про переговорну процедуру яка не відбулась.
З початку року на підприємство фактично не надходили замовлення від Чернігівської обласної психоневрологічної лікарні на пошиття виробів з текстилю, закупку та реалізацію продовольчих товарів.
У зв’язку з цим підприємство не забезпечило виконання фінансового плану та отримало збиток.
Проте вже отримало заявки на надання послуг підприємством на II квартал 2016 року.
Начальник управління В.А. Сидоренко
Звіт про результати фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств Чернігівської обласної ради, які перебували у сфері управління Управління комунального майна за I квартал 2016 року